Jungtinių Valstijų vidaus pajamų tarnyba (IRS) turi buvo įgaliotas teismo sprendimu išduoti vadinamąjį „John Doe“ šaukimą prieš MY Safra Bank. Prašymas pateiktas dėl kriptovaliutų naudotojų, kurie naudojasi banku, kad sumokėtų savo operacijų mokesčius, nesėkmės.
IRS gauna teismo leidimą ieškoti mokesčių informacijos
Po incidento, kai kriptovaliutų maklerio įmonės SFOX klientai vengė mokėti mokesčius, JAV teismas nurodė, kad tarpininkaujantis bankas MY Safra suteiktų IRS prieigą prie įsipareigojimų nevykdančio asmens informacijos.
MY Safra Bank ir SFOX partnerystė prasidėjo 2019 m. Bankas siūlo kriptovaliutų tarpininkavimo platformos klientams grynųjų pinigų įnešimo banko sąskaitos paslaugas, kuriomis jie naudojasi savo operacijose.
IRS palaikė jų peticiją, pabrėždama, kad nors mokesčių mokėtojai, dalyvaujantys kriptovaliutų operacijose, turi pranešti apie savo pelną ir nuostolius, paslauga užfiksavo reikšmingus neatitikimus, susijusius su skaitmeninio turto sandoriais.
Pasak advokato Damiano Williamso, mokesčių mokėtojai privalo pranešti apie savo įsipareigojimus savo deklaracijose pagal įstatymus. The įstatymas yra aiškiai apibrėžta, nesvarbu, ar tai būtų kriptovaliutos sandoriai, ar kitos prekės.
Dėl IRS neatitikimų, patirtų kriptovaliutų pramonėje, valdžios institucijos naudos visas turimas priemones, kad nustatytų kaltininkus.
Tuo tarpu IRS apibrėžia kriptovaliutų operacijas kaip nuosavybę, apmokestindamas kapitalo prieaugio mokestį už visus sandorius, pelną ar nuostolius. IRS anksčiau gavo teisę aptarnauti SFOX su John Doe šaukimu rugpjūčio mėn.
Panašiai tarnyba ieškojo informacijos apie klientus (JAV mokesčių mokėtojus), kurie 20,000–2016 m. atliko mažiausiai 2021 XNUMX USD kriptovaliutų operacijų. Tačiau „MY Safra Bank“ ir „SFOX“ nėra kalti dėl jokio įstatymo pažeidimo.
Kas yra John Doe šaukimas?
„John Doe Summons“ yra tyrimo mechanizmas, kurį naudoja teismas, siekdamas gauti daugiau informacijos apie mokesčių vengiančius asmenis. JAV mokesčių mokėtojai pagal įstatymą privalo būti skaidrus savo mokesčių deklaracijų ataskaitose. Ir dėl anonimiško sandorių modelio kriptovaliutų pramonėje IRS tampa sudėtinga užtikrinti platesnį reikalavimų laikymąsi.
Tačiau įstatymai numato mokesčių administratoriui priemones, skirtas susidoroti su mokesčių nevykdytojais. Siekdama užtikrinti vykdymą, IRS, per teismo instituciją, naudoja John Doe šaukimą kaip įrankį, siekdama priversti skaitmeninio turto paslaugų teikėjus paskelbti naudotojo informaciją. Turėdama šią informaciją agentūra gali nustatyti JAV mokesčių mokėtojų, kurie nesilaikė direktyvų, tapatybę.
Be to, IRS turėjo nedidelę sėkmę naudodama John Doe šaukimus. Daugeliui kriptovaliutų mainų mokesčių institucija išdavė John Doe šaukimą. Kraken, Coinbase ir Circle yra keli kriptovaliutų paslaugų teikėjų, kuriems buvo išduotas šaukimas, pavyzdžiai.
Coinbase byla su mokesčių agentūra buvo gilesnė. 2016 m. reguliavimo institucija išdavė John Doe šaukimą Coinbase, kurio mainams nepavyko laikytis. Po ilgų ginčų teisme IRS 2018 m. laimėjo dalinį vykdomąjį raštą Coinbase.
Tuo tarpu šios sėkmės rodo, kad tyrimo priemonė, naudojama prieš kriptovaliutų mainus, duoda norimų rezultatų.
Šaltinis: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/