Ar turite 401 (k) planą per darbą? Dar galite prisidėti prie a Rotas IRA (individuali pensijų sąskaita) ir/ar tradicinė IRA tol, kol sutiksi IRA reikalavimus.
Galbūt negalėsite atskaityti mokesčių už savo tradicinius IRA įnašus, jei taip pat turite 401 (k), tačiau tai neturės įtakos sumai, kurią jums leidžiama įmokėti. 2022 m. galite įnešti iki 6,000 7,000 USD arba 50 XNUMX USD su pasivijimo įnašu XNUMX metų ir vyresniems asmenims. 2023 metais šios sumos išauga iki 6,500 ir 7,500 JAV dolerių.
Paprastai prasminga į savo 401(k) paskyrą įdėti pakankamai lėšų, kad gautumėte maksimalią sumą atitinkantį indėlį iš savo darbdavio. Tačiau po to pridėjus IRA prie savo išėjimo į pensiją rinkinio, galite gauti daugiau investavimo galimybių ir galbūt mažesnius mokesčius nei jūsų 401 (k) mokesčiai. Roth IRA taip pat suteiks jums neapmokestinamų pajamų šaltinį išėjus į pensiją. Štai taisyklės, kurias turėsite žinoti.
Pagrindiniai taksieji
- 401 (k) paskyros turėjimas darbe neturi įtakos jūsų teisei mokėti IRA įmokas.
- Jūsų pajamos lemia, ar jūsų tradicinės IRA įmokos yra atskaitomos.
- Pinigų suma, kurią galite įnešti į Roth IRA, priklauso nuo jūsų pajamų.
- Sutuoktinių IRA leidžia jums prisidėti, kai jūsų sutuoktinis dirba, net jei jūs pats neturite jokių uždirbamų pajamų.
- Vidaus pajamų tarnyba taiko 6% akcizą, jei mokate perteklinius įnašus į savo IRA.
IRA tinkamumo ir įnašo ribos
Tiek tradicinių, tiek Roth IRA įmokų limitai yra 6,000 1,000 USD per metus ir XNUMX XNUMX USD pasivijimo indėlis 50 metų ir vyresniems – mokestiniais metais ir 2022 m. 2023 m. ribos yra 6,500 50 USD jaunesniems nei 7,500 m. ir 50 XNUMX USD XNUMX metų ir vyresniems.
Galite padalyti savo įnašus tarp skirtingų tipų IRA, pavyzdžiui, turėdami ir tradicinę, ir Roth IRA. Tačiau bendras jūsų įnašas negali viršyti tų metų limito. Tradicinės ir Roth IRA taip pat turi skirtingas taisykles, susijusias su jūsų įnašais.
Tradicinės IRA
Įmokos į tradicinę IRA dažnai yra atskaitomos iš mokesčių. Bet jei jums taikomas 401 (k) arba bet koks kitas darbdavio remiamas planas, jūsų modifikuotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) nustatys, kokią jūsų įnašo dalį galite atskaityti, jei tokia yra.
Šios lentelės suskirstytos:
| IRA įmokų atskaitymas, jei taip pat turite darbdavio planą 2022 m | ||||
|---|---|---|---|---|
| Mokesčių deklaravimo būsena | Pajamos, iš kurių atimama visa įmoka | Pajamos už dalinį atskaitymą | Virš šių pajamų neatskaitoma | Įnašo limitas |
| vienas | Mažiau nei 68,000 XNUMX USD | $ 68,000 $ 78,000 | Daugiau nei $ 78,000 | 6,000 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, su savo 401 (k) | Mažiau nei 109,000 USD | $ 109,000 $ 129,000 | Daugiau nei $ 129,000 | 6,000 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, sutuoktinis turi 401 (k) | Mažiau nei 204,000 XNUMX USD | $ 204,000 $ 214,000 | Daugiau nei 214,000 XNUMX USD | 6,000 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Ištekėjusi su savo 401(k), pateikia savo deklaraciją | $0 | $ 0 $ 10,000 | Daugiau nei $ 10,000 | 6,000 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| IRA įmokų atskaitymas, jei taip pat turite darbdavio planą 2023 m | ||||
|---|---|---|---|---|
| Mokesčių deklaravimo būsena | Pajamos, iš kurių atimama visa įmoka | Pajamos už dalinį atskaitymą | Virš šių pajamų neatskaitoma | Įnašo limitas |
| vienas | Mažiau nei 73,000 XNUMX USD | $ 73,000 $ 83,000 | Daugiau nei $ 83,000 | 6,500 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, su savo 401 (k) | Mažiau nei 116,000 USD | $ 116,000 $ 136,000 | Daugiau nei $ 136,000 | 6,500 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, sutuoktinis turi 401 (k) | Mažiau nei 218,000 XNUMX USD | $ 218,000 $ 228,000 | Daugiau nei 228,000 XNUMX USD | 6,500 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Ištekėjusi su savo 401(k), pateikia savo deklaraciją | $0 | $ 0 $ 10,000 | Daugiau nei $ 10,000 | 6,500 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
IRS leidinys 590-A paaiškinama, kaip apskaičiuoti atskaitomą įnašą, jei jums arba jūsų sutuoktiniui taikomas 401 (k) planas.
Net jei neturite teisės gauti atskaitomo įnašo, vis tiek galite gauti naudos iš mokesčių atidėto investicijų augimo IRA, atlikdami neatskaitomą įnašą. Jei tai padarysite, turėsite pateikti IRS Forma 8606 su savo metų mokesčių deklaracija.
Roth IRA
Roth IRA neteikia jokios išankstinės mokesčių lengvatos ir nesvarbu, ar turite darbdavio planą. Kiek galite prisidėti arba ar apskritai galite prisidėti, priklauso nuo jūsų mokesčių deklaracijos statuso ir jūsų metų pajamų.
Šioje lentelėje pateikiamos dabartinės pajamų ribos:
| Roth IRA įnašai 2022 m | ||||
|---|---|---|---|---|
| Mokesčių deklaravimo būsena | Pajamos už visą įnašą | Pajamos už dalinį įnašą | Įnašas neleidžiamas | Įnašo limitas |
| vienas | Mažiau nei 129,000 XNUMX USD | $ 129,000 $ 144,000 | Daugiau nei $ 144,000 | 6,000 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, padavė kartu | Mažiau nei 204,000 USD | $ 204,000 $ 214,000 | Daugiau nei $ 214,000 | 6,000 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, paduodamas atskirai | $0 | $ 0 $ 10,000 | Daugiau nei $ 10,000 | 6,000 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Roth IRA įnašai 2023 m | ||||
|---|---|---|---|---|
| Mokesčių deklaravimo būsena | Pajamos už visą įnašą | Pajamos už dalinį įnašą | Įnašas neleidžiamas | Įnašo limitas |
| vienas | Mažiau nei 138,000 XNUMX USD | $ 138,000 $ 153,000 | Daugiau nei $ 153,000 | 6,500 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, padavė kartu | Mažiau nei 218,000 USD | $ 218,000 $ 228,000 | Daugiau nei $ 228,000 | 6,500 1,000 USD kiekvienas + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
| Vedęs, paduodamas atskirai | $0 | $ 0 $ 10,000 | Daugiau nei $ 10,000 | 6,500 1,000 USD + 50 XNUMX USD daugiau, jei jums daugiau nei XNUMX metų |
Sutuoktinių IRA
Jūs privalote turėti uždirbtų pajamų prisidėti prie IRA. Tačiau susituokusioms poroms taikoma išimtis, kai tik vienas sutuoktinis dirba ne namuose. Tai yra sutuoktinio IRA. Tai leidžia dirbančiam sutuoktiniui prisidėti prie nedirbančio sutuoktinio IRA ir net padvigubinti šeimos santaupas pensijai. Galite atidaryti sutuoktinio IRA kaip tradicinę arba Roth sąskaitą.
Bendra jūsų sutuoktinio IRA įmokų suma negali viršyti apmokestinamosios kompensacijos, nurodytos bendroje mokesčių deklaracijoje.
Bendra jūsų sutuoktinio IRA įmokų suma negali viršyti apmokestinamosios kompensacijos, nurodytos bendroje mokesčių deklaracijoje.
Ką daryti, jei prisidedate per daug?
Jei sužinosite, kad įnešėte daugiau į savo IRA, nei jums leidžiama, norėsite atsiimti savo per didelis indėlis– ir greitai. Jei to nepadarysite laiku, galite kasmet mokėti 6% akcizą nuo ribą viršijančios sumos.
Nuobaudos netaikomos, jei pinigus atsiimate prieš pateikdami mokesčių už tų metų, kuriais buvo atlikta įmoka, duomenis. Taip pat reikia apskaičiuokite jūsų perteklinius įnašus uždirbo, kol jie buvo IRA, ir išimti tą sumą iš sąskaitos.
Investicijų pelnas taip pat turi būti įtrauktas į jūsų bendrosios pajamos už metus ir atitinkamai apmokestinamas. Be to, jei esate jaunesnis nei 59½, turėsite sumokėti 10% išankstinio išėmimo baudą nuo šios sumos.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo