401(k) prieš IRA: apžvalga
Yra dvi pagrindinės taupymo pensijai galimybės 401 (k) planai ir individualios pensijų sąskaitos (IRA). Kai darbdaviai nori suteikti savo darbuotojams mokesčių lengvatą taupyti pensijai, jie gali pasiūlyti dalyvauti nustatytų įmokų planas pvz., 401 (k).
Darbuotojai paprastai įmoka dalį savo atlyginimo į savo 401 (k), o darbdavys gali pasiūlyti atitinkančius įnašus iki konkrečios ribos. Darbdaviai taip pat gali pasiūlyti a supaprastinta darbuotojo pensija (SEP) IRAArba Savings Incentive Match Plan for Employees (PAprastas) IRA jei įmonėje dirba 100 ar mažiau darbuotojų.
Asmenys gali pasirinkti taupyti patys ir atidaryti IRA (asmuo gali turėti ir 401 (k), ir IRA); tačiau IRA neteikia atitinkamų darbdavio įmokų. Įvairių tipų IRA turi konkrečius pajamų ir įmokų apribojimus, taip pat savo mokesčių pranašumus. Tiek tradicinės IRA, tiek 401 (k) auga be mokesčių, o tai reiškia, kad bėgant metams palūkanos ir pajamos neapmokestinamos; tačiau Distribucijos arba išėmimai iš šių sąskaitų paprastai apmokestinami pagal jūsų tuometinį pajamų mokesčio tarifą išėjus į pensiją.
Be to, yra IRA, kurios siūlo neapmokestinamus išėmimus išėjus į pensiją. Dauguma IRA ir 401(k) neleidžia išsiimti, kol savininkui sukanka 59½; kitu atveju taikoma mokesčių bauda Internal Revenue Service (IRS). Vėlgi, priklausomai nuo konkrečios išėjimo į pensiją sąskaitos ir asmens finansinės padėties, gali būti išimtys dėl išankstinio pasitraukimo nuobaudos.
Pagrindiniai taksieji
- 401 (k) planai yra atidėtųjų mokesčių taupomosios pensijos sąskaitos.
- Jas siūlo darbdaviai, kurie gali prilyginti darbuotojo įmokas.
- Asmenys taip pat gali sukurti tradicinę IRA arba Roth IRA, kuriai nėra darbdavio atitikimo.
- IRA paprastai siūlo daugiau investavimo galimybių nei 401 (k) s, tačiau leidžiami įnašų lygiai yra daug mažesni.
- SEP ir SIMPLE IRA buvo sukurti taip, kad darbdaviai galėtų lengvai sudaryti darbuotojų išėjimo į pensiją planus.
401 (k) s
A 401 (k) yra mokesčiais apmokestinama kaupiamoji pensijos sąskaita, kurią darbdaviai siūlo savo darbuotojams. Darbuotojai įneša pinigų į savo sąskaitą per pasirenkamus atlyginimų atidėjimus, o tai reiškia, kad tam tikra procentinė jų atlyginimo dalis yra išskaičiuojama ir įnešama į 401 (k).
Pinigai deponuojami į įvairias investicijas, paprastai į rinkinį Bendri draugai, kaip pasirinko rėmėjas. Fondo pasirinkimas yra sukurtas taip, kad atitiktų konkrečią rizikos tolerancija kad darbuotojai galėtų prisiimti tik tokią agresyvią ar konservatyvią riziką, kokią jie nori prisiimti. Investicinės pajamos kaupiasi ir junginiai neapmokestinamos.
Daugelis darbdavių taip pat siūlo Roth 401(k)s. Skirtingai nuo tradicinio 401 (k), įmokos finansuojamos atskaičius mokesčius, todėl jos nėra atskaitomos iš mokesčių; tačiau kvalifikuotų išėmimų yra neapmokestinami.
Darbuotojų įnašai
Įmokos į 401 (k) sąskaitas yra apmokestinamos iki mokesčių, o tai reiškia, kad visa įmokų suma sumažintų jūsų tų metų apmokestinamąsias pajamas įmokos suma. Pavyzdžiui, jei darbuotojas uždirbo 50,000 10,000 USD atlyginimą ir įnešė 401 40,000 USD prie XNUMX (k), tada apmokestinamos pajamos per metus būtų XNUMX XNUMX USD, o visa kita būtų lygi.
2022 m. dalyviai gali įnešti iki 20,500 401 USD per metus prie tradicinio arba „Roth 6,500(k“) su papildomu XNUMX XNUMX USD pasivijimo indėlis leidžiama 50 metų ir vyresniems žmonėms. Šis įmokų limitas buvo padidintas 2023 m., todėl asmenys gali įnešti iki 22,500 7,500 USD su papildomais XNUMX XNUMX USD pasivijimo įnašais.
Darbdavio atitikimo įnašai
Darbdaviai paprastai suderina savo darbuotojo įmokų procentą iki tam tikros ribos arba procento. Darbdavys gali atitikti tai, kiek darbuotojas kasmet įmoka. Pavyzdžiui, darbdavys gali mokėti 50 % darbuotojo įmokos iki 6 % jo atlyginimo. Jei darbuotojas įneša 6% savo atlyginimo, tai darbdavys mokės 3% atitiktį.
Kai kuriais atvejais darbdaviai gali tiesiog nurodyti suderinimo politiką, kuri yra veiksminga iki IRS apribojimų, bet neviršija jų. Pavyzdžiui, įmonė gali nurodyti, kad ji sumokės 50 % visų 401 (k) įmokų iki įmokų ribų. Tokiu atveju įmonė gali prilygti iki 11,250 2023 USD 50 m. (22,500 % nuo XNUMX XNUMX USD).
Jei darbuotojas neįneša visų 6 proc., jis gali neatitikti rungtynių ir gauti iš darbdavio nieko arba sumažintą dalį. Norint gauti darbdavio atlyginimą, darbuotojui gali tekti sumokėti minimalią sumą arba procentą nuo savo atlyginimo. Svarbu peržiūrėti 401 (k) pensijų plano dokumentus, kad nustatytumėte, ar yra darbdavio atitikimas, ir jei taip, koks yra didžiausias atitikimas ir minimalus darbuotojo įnašas, kad būtų galima gauti atitinkamą įmoką.
IRS nustatė visų darbuotojo ir darbdavio įmokų apribojimus iki 401 (k). 2023 m. bendra įmokų suma negali viršyti 66,000 73,500 USD (arba 401 100 USD su pasivijimo įnašais). Arba bendras įnašas į XNUMX(k) negali viršyti XNUMX % dalyvio kompensacijos.
Išėmimai iš 401 (k) s
Išėmimai apmokestinami pagal asmens pajamų mokesčio tarifą ir už išėmimą nėra baudžiama, jei paskirstymas atliekamas sulaukus 59½ metų ar vyresni.
Individualios pensijų sąskaitos (IRA)
Yra keletas IRA tipų, kurie yra asmens sukurtos taupomosios pensijų sąskaitos, kurių mokesčiai atidedami. IRA gali turėti bankai, brokeriai ir investicinės įmonės.
IRA gali būti tokia pat paprasta kaip taupomoji sąskaita arba indėlio sertifikatas (CD) vietiniame banke. Tarpininkavimo ir investicinių įmonių valdomos IRA siūlo IRA savininkams daugiau investavimo galimybių nei 401 (k)s, įskaitant atsargos, saitai, kompaktinius diskus ir net nekilnojamąjį turtą. Kai kurie turtai, pavyzdžiui, menas, yra neleidžiama IRA, pagal IRS taisykles.
IRA indėlio ribos
Metiniai įnašų limitai tradiciniams ir Roth IRA yra 6,000 2022 USD 1,000 m., o 50 metų ir vyresniems žmonėms leidžiama papildomai sumokėti 2023 6,500 USD. Šis limitas padidintas 1,000 m. įnašams, todėl asmenys gali įnešti iki XNUMX XNUMX USD su papildomu XNUMX XNUMX USD pasivijimo įnašu.
Tradiciniai ir Roth IRA
Kaip ir 401(k)s, įnašai į tradicines IRA yra paprastai išskaičiuojamas iš mokesčių. Uždarbis ir grąža auga neapmokestinant, o mokesčius mokate už išėmimus išėjus į pensiją. Įnašai į a Rotas IRA yra atliekami atskaičius mokesčius, o tai reiškia, kad įmokos metais negaunate mokesčių atskaitymo; tačiau kvalifikuoti paskirstymai iš Roth IRA yra neapmokestinami išėjus į pensiją.
IRA privalumai
Darbdavio planuose paprastai numatyta tam tikra atitinkamo įnašo suma. Galite pasirinkti iš investicinių fondų meniu arba biržoje prekiaujami fondai (ETF), kaip nurodyta jūsų individualiame plane. IRA nėra susieta su darbdaviu. Jei jūsų pajamos nesiekia tam tikros sumos ir jums netaikomas darbdavio planas, galite įnešti iki 6,000 1,000 USD per metus ir 50 XNUMX USD pasivijimo įmoką XNUMX metų ir vyresniems asmenims.
IRA pranašumas yra tas, kad jūsų investicijų pasirinkimas yra daug didesnis ir beveik neribotas. Reikia atsižvelgti į kiekvieno iš jų išlaidas ir jos skirsis priklausomai nuo pasirinktos investicijos.
-Michelle Mabry, sertifikuotas finansų planuotojas, 1-oji klientų patariamoji grupė, Hattiesburgas, MS
Pasitraukimai iš IRA
Kaip ir 401 (k) planuose, IRA turėtojai gali pradėti išsiimti pinigus, kai jiems sukanka 59½. Išėmus pinigus iki šio amžiaus, bus taikoma 10% mokesčių bauda, nebent jūs atitiksite sunkų atšaukimą. Svarbu tai, kad skirtingai nuo 401 (k) planų, IRS neleidžia skolintis už jūsų IRA sąskaitos likutį.
Pagrindiniai skirtumai
Pagrindiniai skirtumai tarp 401 (k) planų ir individualių išėjimo į pensiją sąskaitų paaiškinti šioje lentelėje:
| Pagrindiniai skirtumai: IRA ir 401(k) planai | ||
|---|---|---|
| 401 (k) planas | Individuali išėjimo į pensiją sąskaita | |
| Metinės įmokos limitai (jei jaunesni nei 50 metų) | $22,500 | $6,500 |
| Pasivijimo įnašo ribos (jei vyresni nei 50 metų) | $30,000 | $7,500 |
| Įnašo šaltinis | Įmokos automatiškai išskaitomos iš atlyginimo. Darbdavys gali susimokėti įmokas. | Sąskaitų savininkai turi finansuoti savo sąskaitas. |
| Turto pasirinkimas | Keletas plano administratoriaus pasirinktų lėšų | Platus akcijų, investicinių fondų, indeksų fondų ir kito turto spektras. |
| Kūrimas | Sukūrė darbdaviai | Nustato sąskaitų savininkai. |
| Sąskaitų tipai | Roth ir tradicinis 401 (k) | Tradicinės, Roth, SET ir SIMPLE IRA. |
| Būtiniausi paskirstymai | Pradėkite tais metais, kai sulaukiate 73 arba 75 metų, priklausomai nuo to, kuriais metais gimėte. | Pradėkite tais metais, kai sulaukiate 73 arba 75 metų, priklausomai nuo to, kuriais metais gimėte. |
SEP ir SIMPLE IRA
SEP ir SIMPLE IRA darbdaviai siūlo savo darbuotojams ir daugeliu atžvilgių yra panašūs į 401 (k) sąskaitas, tačiau yra tam tikrų skirtumų - jų įmokų ribos yra pagrindinės.
SEP ir SIMPLE IRA buvo sukurti taip, kad darbdaviai galėtų lengvai sudaryti darbuotojų pensijų planą. Jiems tenka mažesnė administracinė našta nei 401(k) planai. Savarankiškai dirbantiems asmenims terminas darbdavys apima savininką/darbuotoją.
Rugsėjo IRA
SEP IRA metinės įmokos ribos yra didesnės nei standartinės IRA, ir tik jūsų darbdavys gali prie jų prisidėti. Darbdavio įmokos gali siekti 25% darbuotojo bruto metinio atlyginimo, jei jos neviršija tam tikros sumos. 2022 m. metinis įmokų limitas yra 61,000 67,500 USD (arba 50 2023 USD 66,000 metų ir vyresniems). 73,500 m. metinė įmokų riba yra 50 XNUMX USD (arba XNUMX XNUMX USD) XNUMX metų ir vyresniems asmenims.
Daugeliui 401(k) taikomi teisių suteikimo reikalavimai, kad būtų suderinti įnašai, tačiau SEP ir SIMPLE IRA suteikiamos 100 %, kai tik įmoka.
Daugeliui 401(k) taikomi teisių suteikimo reikalavimai, kad būtų suderinti įnašai, tačiau SEP ir SIMPLE IRA suteikiamos 100 %, kai tik įmoka.
PAPRASTOS IRA
SIMPLE IRA įnašai veikia kitaip nei SEP IRA ir 401(k)s. Darbdavys gali susimokėti iki 3% darbuotojo metinės įmokos arba nustatyti neprivalomą 2% kiekvieno darbuotojo atlyginimo įmoką. Pastarasis nereikalauja darbuotojo įmokų.
Darbuotojų įmokų limitas yra 14,000 2022 USD 15,500 m. ir 2023 50 USD 3,000 m. 2022 metų ir vyresni žmonės gali papildomai sumokėti iki 3,500 2023 USD XNUMX m. ir XNUMX XNUMX USD XNUMX m.
Ar geriau turėti 401 (k) ar IRA?
Ar 401 (k) ar IRA yra geresnis asmeniui, priklauso nuo asmens. 401 (k) leidžia kiekvienais metais sumokėti daugiau pinigų prieš apmokestinimą nei IRA; tačiau IRA paprastai turi daugiau investavimo galimybių, leidžiančių geriau kontroliuoti ir lanksčiau valdyti sąskaitą. Atminkite, kad asmuo gali turėti abu.
Ar 401 (k) yra IRA?
Abi sąskaitos yra pensijų taupymo priemonės, tačiau 401 (k) yra darbdavio remiamas planas su savo taisyklėmis. Kita vertus, tradicinė IRA yra sąskaita, kurią savininkas nustato be darbdavio dalyvavimo.
Ar 401 (k) laikomas IRA mokesčių tikslais?
Ne visos išėjimo į pensiją sąskaitos apmokestinamos vienodai. IRA ir 401 (k) taikomos skirtingos mokesčių lengvatos. Roth IRA nesiūlo mokesčių atskaitymo už įmokas, tačiau išėmimas išėjus į pensiją yra neapmokestinamas. Tradicinės IRA siūlo mokesčių atskaitą, o 401 (k) leidžia deponuoti pajamas prieš apmokestinimą, o tai sumažina apmokestinamąsias pajamas įmokos metais. Paskirstymai išėjus į pensiją nuo 401(k)s ir IRA laikomi apmokestinamomis pajamomis.
Ar galite prarasti pinigus IRA?
Taip. Tarpininkavimo ar investicinės įmonės laikomi IRA pinigai paprastai investuojami į vertybinius popierius, tokius kaip investiciniai fondai ar akcijos, kurių vertė svyruoja. Atminkite, kad IRA vertė sumažės nei bet kuri kita investicinė sąskaita. IRA savininkas susiduria su tokia pačia rinkos rizika kaip ir 401 (k) sąskaitos savininkas.
Ar galite pakeisti 401(k) į IRA be baudos?
IRS leidžia perkelti arba pervesti jūsų lėšas iš 401 (k) į IRA; tačiau reikia laikytis IRS nurodytų procesų ir gairių, kad IRA perdavimas nebūtų laikomas paskirstymu, už kurį gali būti baudžiama. Lengviausias būdas įsitikinti, kad lėšos perkeliamos be baudos, yra a tiesioginis apsivertimas.
Bottom Line
Ir IRA, ir 401 (k) planai yra puikios investavimo priemonės, turinčios skirtingus privalumus. Kadangi 401 (k) yra darbdavio remiamas planas, galite turėti mažiau galimybių pasirinkti savo investicijas, tačiau jūsų įmokų ribos yra daug didesnės nei tradiciniame ar Roth IRA. Idealiu atveju galite naudoti dvi sąskaitas kartu, kad sukurtumėte išsamų išėjimo į pensiją portfelį, kad galėtumėte atsipalaiduoti ir mėgautis savo auksiniais metais.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo