Jei negyvenusio sutuoktinio nėra ir esate jos testamento vykdytojas, turėtumėte užpildyti 56 formą, kad informuotumėte Internal Revenue Service, kad prisiimate patikėtinę atsakomybę už jos mokesčių klausimus. Jei ji yra skolinga deklaraciją, tuomet taip pat norėsite užpildyti Forma 1310 Kalifornijos CPA draugijos teigimu, norint jį reikalauti.
Registracija į naujienlaiškį
Išėjimas į pensiją
„Barron's“ kas savaitę pateikia mūsų straipsnių apie pasiruošimą gyvenimui po darbo.
Bretas Schollas iš apskaitos ir verslo konsultacijų įmonės Scholl & Co. sakė pamiršęs pateikti Forma 56 yra dažna klaida šioje situacijoje. „Jie turi užpildyti tą formą, kad jiems būtų pranešta, jei IRS kils kokių nors problemų ar klausimų“, - sakė Scholl. „Žinoma, jei niekada nekyla problemų ar problemų, tai tarsi neįvykis, nors jie turėjo tai pateikti.
Kitos IRS formos ir informacija, kurios jums gali prireikti pateikiant prašymą dėl mirusio artimojo, yra: • W-2 ir 1099, kuriuose nurodomos pajamos arba išlaidos, sumokėtos prieš asmens mirtį; • Mirties liudijimas gali būti reikalingas priklausomai nuo valstijos ir kai kuriais atvejais už federalinį grįžimą.• Forma 1041 pranešti apie daugiau nei 600 USD metinių bendrųjų pajamų, gautų po asmens mirties, pavyzdžiui, dividendus, palūkanas ir pajamas, gautas pardavus turtą.
Jei negalite laiku surinkti visų dokumentų, pateikite prašymą pratęsimui, sako Scholl. Ir jei jums reikia daugiau informacijos, patikrinkite IRS leidinys 559 „Išgyvenusieji, vykdytojai ir administratoriai“.
Scholl sako, kad jei miręs asmuo anksčiau nepateikė mokesčių deklaracijų arba buvo skolingas IRS, vykdytojas turėtų paprašyti IRS ir valstybinės mokesčių agentūros pateikti naujausių mokesčių išrašų kopijas, „kad įsitikintų, jog viskas išvalyta“.
„Labai gerai patartina jiems žengti šį žingsnį“, – sakė jis. „Tai gali užtrukti, bet tai daryti verta, nes tai taip pat padeda apsaugoti jų asmeninę atsakomybę.
Kl .: Kuo skiriasi mokesčių kreditas ir mokesčių atskaitymas?
Mokesčių atskaitymai ir mokesčių kreditai sumažina jūsų mokesčių naštą, tačiau mokesčių kreditai paprastai yra naudingesni mokesčių mokėtojams, nes jie tiesiogiai sumažina mokesčių sumą, kurią jie turi mokėti, teigia Kalifornijos sertifikuotų buhalterių draugija.
Mokesčių kreditai sumažina jūsų bendrą mokestinę prievolę per metus pagal dolerį už dolerį, todėl 1,000 USD mokesčių kreditas sumažina jūsų mokesčių sąskaitą 1,000 USD.
Mokesčių kreditai yra grąžinami arba negrąžinami. Jei turite teisę į grąžinamą kreditą ir ši suma yra didesnė už jūsų mokesčių sąskaitą, jums bus grąžintas skirtumas. Pavyzdžiui, jei esate skolingas 500 USD mokesčių ir turite teisę į 1,000 500 USD grąžinamą mokesčių kreditą, gausite XNUMX USD čekį. Jei kreditas yra iš dalies grąžinamas, jums bus grąžinta skirtumo procentinė dalis.
Ir atvirkščiai, naudodamiesi negrąžinamomis mokesčių kreditais, jūs negausite mokesčių grąžinimo, jei tas kreditas yra vertas daugiau, nei esate skolingi mokesčiams.
Kita vertus, mokesčių atskaitymai sumažina jūsų pajamų sumą, kuri yra apmokestinama. Pavyzdžiui, jei patenkate į 22% federalinio pajamų mokesčio kategoriją, 1,000 USD atskaitymas sutaupys 220 USD.
„Žvelgiant iš politikos perspektyvos, žmonės turėtų suprasti, kad tokie atskaitymai kaip hipotekos palūkanų atskaitymas ir labdaros įnašai yra vertingesni žmonėms, kuriems taikomas didesnis pajamų mokestis“, – sako dr. Annette Nellen, profesorė, atsakinga už San Chosė valstijos universiteto absolventų mokesčių programą. „Jei du žmonės paaukos po 1,000 USD labdarai, didesnės mokesčių grupės narys gaus daugiau naudos“.
Rašykite [apsaugotas el. paštu]
Mažasis klausimas: jūsų finansiniai klausimai, atsakyti
