Ar naudos gavėjai moka mokesčius už turto platinimą?

Nekilnojamojo turto mokesčiai gali sumažinti jūsų paveldėjimo pajamas. Nors daugelis naudos gavėjų gali išvengti paveldėjimo mokesčių naštos, jie turės mokėti pajamų mokestį nuo turto paskirstymo. Išskirkime, kada ir kiek naudos gavėjai turi mokėti už turto paskirstymą.

A finansinis patarėjas gali padėti jums sukurti nekilnojamojo turto planą, kad sušvelnintumėte jūsų šeimos mokestinę prievolę dėl jų paveldėjimo.

Paveldėjimo mokesčiai

Kaip turto gavėjas, pirmoji mokesčių kliūtis, kurią reikia įveikti, yra turto mokestis. Geros naujienos yra tai, kad didžioji dauguma dvarų neapmokestins federalinio turto mokesčio. Nuo 2022 m. nekilnojamojo turto vertė gali siekti iki 12.06 mln. USD, kol nereikės mokėti federalinio turto mokesčio. S0 esant tokiai aukštai ribai, daugumai amerikiečių nereikės jaudintis dėl paveldėjimo mokesčio.

Tačiau jei gyvenate tam tikrose valstijose, jums gali tekti mokėti nekilnojamojo turto mokesčius valstybės lygiu. 2022 m. 12 valstijų ir Kolumbijos apygarda apmokestina nekilnojamojo turto mokestį. Jie apima:

• Konektikutas

• Havajai

• Ilinojus

• Meino

• Merilandas

• Masačusetsas

• Minesota

• NY

• Oregonas

• Rod Ailandas

• Vermontas

• Vašingtonas

• Vašingtonas, DC

Ar naudos gavėjai moka mokesčius už turto platinimą?

Turtą IRS apmokestina kaip atskirus subjektus, todėl už turtą reikia sumokėti pajamų mokesčius. Kai kuriais atvejais turtas turės mokėti mokesčius už visas pajamas, gautas iš jo turto.

Jei turtas sumoka atitinkamą mokesčių sumą, naudos gavėjas neturėtų būti atsakingas už mokesčius. Tačiau jei palikimas paskirsto apmokestinamąsias pajamas savo gavėjams prieš sumokėdamas mokesčius, tada naudos gavėjas bus atsakingas už tų pajamų mokesčius.

IRA išimtys. Kaip ir daugelyje mokesčių taisyklių, yra išimčių, į kurias reikia atsižvelgti. Konkrečiai, viskas tampa sudėtinga, kai įtraukiama individuali pensijų sąskaita (IRA).

Jei paveldėsite an IRA, darant prielaidą, kad bendra turto vertė yra mažesnė nei 12.06 mln. USD, 2022 m. neturėsite mokėti pajamų mokesčio už lėšas, kurias paveldėsite. Tačiau IRS reikalaus, kad jūs imtumėte reikalingų minimalių paskirstymų.

Istorija tęsiasi

Naudodami IRA, paprastai turėsite vartoti RMD, kai jums sukanka 72 metai (arba 70.5, jei gimėte iki 1 m. liepos 1949 d.). Tačiau dėl paveldėtos IRA sako mokesčių inspekcija:

„Pagal 10 metų taisyklę reikalaujama, kad IRA naudos gavėjai, negaunantys gyvenimo trukmės išmokų, atšauktų visą IRA likutį iki tų metų, kai sukanka 31-osios savininko mirties metinės, gruodžio 10 d.

Šie paskirstymai bus pridėti prie jūsų apmokestinamųjų pajamų tais mokestiniais metais, kai bus atliktas RMD.

Tiems, kurie paveldi Roth IRA, galiausiai turėsite atsiimti pinigus iš sąskaitos. Tačiau nuo paskirstytų lėšų pajamų mokesčio mokėti nereikės.

Trumpa nekilnojamojo turto mokesčių istorija

Kaip jau minėjome, mokesčiai turi būti sumokėti už turto paskirstymą, kurį gauna pats palikimas arba naudos gavėjas.

Anksčiau nekilnojamojo turto mokestis buvo taikomas ne tik turto paskirstymui, bet ir šeimos turtui, įskaitant turtą. Kritikai tai pavadino „mirties mokestis.2010 m. buvo atleista iki 5 mln. USD federalinio turto mokesčio. Nuo tada Kongresas priėmė įstatymą, kuriuo 12.06 m. išimtis padidinama iki 2022 mln.

Taip pat galimi papildomi mokesčių pakeitimai panaikinti kitas išimtis kurie naudingi turtingiems mokesčių mokėtojams. 2022 m. prezidentas Bidenas paragino nutraukti ilgalaikę išimtį paveldėtoms investicijoms.

Ši išimtis žinoma kaip a laiptelių pagrindu ir iš esmės iš naujo nustato pradinę turto savikainos bazę į jo vertę paveldėjimo dieną. Ši spraga leidžia dideles pajamas gaunantiems investuotojams nemokėti kapitalo prieaugio mokesčio už turtą, kuris per dešimtmečius išaugo.

Bottom Line

Dauguma amerikiečių nepaveldės pakankamai didelio turto, kad būtų įvestas turto mokestis. Tačiau jie turės mokėti pajamų mokestį nuo turto paskirstymo.

Nekilnojamojo turto mokesčių patarimai

• A finansinis patarėjas padės optimizuoti finansinį planą, kad sumažintumėte mokestinę prievolę. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Nors paveldėjimas paprastai nelaikomas pajamomis, tam tikros rūšies paveldimas turtas turi mokesčių pasekmių. Štai suskirstymas paveldimo turto mokesčiai ir lengvatos.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004

Pranešimas Ar naudos gavėjai moka mokesčius už turto platinimą? pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.