Ar senatvės sąskaitos perduodamos testamentu?

Testamento palikimas yra teisinis procesas, kuriuo patvirtinamas ir patvirtinamas kieno nors testamentas. Procesas apima mirusio asmens turto peržiūrą ir jo nustatymą įpėdiniai, o testamentas ne visada būtina, ji paprastai atsiranda, kai kieno nors turtas yra labai vertingas. Todėl tai gali būti ilgas, užsitęsęs ir brangus procesas.

Kai kurie turtai visada perduodami paveldėjimo procesui, o kiti gali ne. Jūsų išėjimo į pensiją sąskaitos gali po mirties, priklausomai nuo to, kaip elgiatės su jais, kai esate gyvas. Jei pasirinksite savo gavėjai strategiškai galite išvengti tokio sudėtingo ir brangaus likimo ir sutaupyti savo įpėdiniams daug rūpesčių. Štai ką reikia žinoti.

Pensijų sąskaitų apsauga nuo paveldėjimo

Kai žmogus miršta, didžioji jo turto dalis yra įšaldoma iki tol, kol jis bus grąžintas valia yra patvirtintas, sumokėtos visos jų skolos ir nustatyti naudos gavėjai. Tai teisinis procesas, žinomas kaip testamentas. Testamento išdavimo procesas gali vykti greitai arba nelinksmai nuskaityti.

Išėjimo į pensiją sąskaitos turtas gali apeiti testamentą. Tai įtraukia individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA), 401(k)s, 403(b)s ir daug rečiau paplitusių išėjimo į pensiją sąskaitų tipų. Priežastis: kai kas nors atidaro pensijų sąskaitą, dalis dokumentų apima vieno ar daugiau naudos gavėjų, kurie paveldi sąskaitą savininkui mirus, įvardijimas.

Finansų įstaigos, kuriose laikomos sąskaitos (dažnai vadinamos saugotojai) privalo perduoti tą turtą nurodytiems naudos gavėjams savininkui mirus. Sutartis tarp sąskaitos turėtojo ir saugotojo pakeičia šio turto testamentą ir neleidžia jam palikti testamento. Ir dar gerų naujienų: tokioje situacijoje kreditoriai negali susitvarkyti su sąskaitomis, kad išieškotų skolas.

Gavėjo atrankos klaidos, kurios gali jums kainuoti

Kaip ir bet kas, yra taisyklių, kurias minėjome ankstesniame skyriuje, išimčių. Taigi yra keletas būdų, kaip išėjimo į pensiją sąskaitos gali tapti testamentu. Tai paprastai atsiranda dėl paprasto klaidos, ypač supainiojus naudos gavėjo paskyrimą. Štai keletas pavyzdžių, kaip tai gali atsitikti.

Jei reikia, nenurodykite savo sutuoktinio

Sutuoktinis turi teisę į pusę visko, ką kitas sutuoktinis įtraukia į savo pensijų sąskaitą santuokos metu bendrijos nuosavybės valstybės– ypač Arizona, Kalifornija, Aidahas, Luiziana, Nevada, Naujoji Meksika, Teksasas, Vašingtonas, Viskonsinas ir kai kuriais atvejais Aliaska, Pietų Dakota ir Tenesis.

Tai reiškia, kad jei išėjimo į pensiją sąskaitos savininkas, be savo sutuoktinio (arba vietoj jo), įvardija kitus naudos gavėjus, sutuoktinis gali pateikti ieškinį dėl dalies turto. Tai padarius, bus išsiųstos visos išėjimo į pensiją sąskaitos, kurias miręs asmuo turi patvirtinti.

Visose valstijose (ir ypač bendrosios nuosavybės valstybėse) susituokęs asmuo turi nurodyti savo vardą sutuoktinis kaip naudos gavėjas į 401 (k), nebent tas sutuoktinis pasirašo specialų atsisakymą.

Patikos fondo arba savo turto įvardijimas naudos gavėju

Ką daryti, jei neįvardinsite nė vieno iš savo įpėdinių kaip savo pensijų sąskaitų gavėjų. Jei nieko neįtrauksite į sąrašą, jūsų turtas turės būti paveldėtas. Ir paveldėjimo teisės teismas turės nustatyti turtas jums, jei dar to nepadarėte. Tai neduoda jokios aiškios naudos, nes tai dar labiau apsunkins reikalus.

Jūsų turtas tampa nepaskirtu naudos gavėju, o ne paskirtu. Ir tokiam įpėdiniui taikomos specialios taisyklės. Pavyzdžiui, jūsų sąskaitoje esantys pinigai turi būti paskirstyti per penkerius metus po jūsų mirties. Taigi turtas turi likti nepažeistas, kol bus išeikvota sąskaita.

Sąskaitų surinkėjai taip pat galės gauti savo dalį prieš tai, kai naudos gavėjai gaus savo. Taigi, jei turite neapmokėtų skolų, jūsų kreditoriai gali pateikti ieškinį, kad gautų bet kokį jūsų turtą, įskaitant jūsų pensijų sąskaitas.

Taip pat gali būti patirti bet kokie pinigai, gauti per paveldėjimo procesą turto mokesčiai jei jo vertė viršija federalinę pašalinimo sumą. 2022 m. turto padavimo riba yra 12.06 mln. Siekiant atsižvelgti į infliaciją, 12.92 m. riba padidėja iki 2023 mln. Be federalinės vyriausybės, jei taikoma, jums taip pat gali tekti mokėti nekilnojamojo turto mokestį savo valstijai.

Nepilnamečio įvardijimas naudos gavėju

Savo vaiką (-us) ar kitus nepilnamečius galite įvardyti kaip savo išėjimo į pensiją sąskaitos gavėjus. Tačiau atminkite, kad nepilnamečiai negali turėti didelės vertės turto savo vardu. Todėl jiems reikia, kad kas nors valdytų tokį turtą už juos.

Kad išvengtumėte testamento, turite paskirti asmenį, kuris valdys nepilnamečių naudos gavėjų pinigus. Jie yra atsakingi už šio turto priežiūrą, kol nepilnamečiai naudos gavėjai tampa pilnamečiais. Bet kuri finansų įstaiga gali padėti susitvarkyti Vienodo perdavimo nepilnamečiams įstatymas (UTMA).

Svarbu atkreipti dėmesį į tai, kad testamento išdavimas ir a patikėtinis arba nustatant konservatyvumas gali patirti išlaidų, kurios gali sumažinti jūsų turto vertę.

Kitos klaidos

• Pamiršta įvardyti alternatyvius naudos gavėjus. Pakaitinių naudos gavėjų paskyrimas gali apsaugoti jūsų sąskaitas nuo testamento, jei jūsų pagrindiniai naudos gavėjai mirė arba dėl kitų priežasčių negali gauti pinigų. 
• Naudos gavėjai neatnaujinami. Ši labai dažna klaida po mirties gali sukelti nemalonių netikėtumų. Pavyzdžiui, buvęs sutuoktinis arba buvęs draugas, kuris vis dar yra nurodytas kaip jūsų naudos gavėjas, gali gauti sąskaitos turtą, o ne dabartinius jūsų įpėdinius.

Ypatingi svarstymai

Jūsų turtas, įskaitant visas turimas pensijų sąskaitas, bus perleistas į testamentą, jei kas nors atsitiks jūsų gavėjui. Tai įtraukia:

• Jei naudos gavėjas miršta anksčiau nei jūs
• Jei jūs ir jūsų naudos gavėjas mirštate tuo pačiu metu

Palikimas taip pat yra galimybė, jei jūsų naudos gavėjas tampa bet kokiu būdu neveiksnus. Kai taip atsitinka, testamento teismas turi išrinkti globėją, kuris prižiūrėtų bet kokius jų finansinius reikalus. Tam paprastai reikalinga teismo priežiūra, siekiant užtikrinti, kad lėšos nebūtų netinkamai naudojamos ar pasisavintos.

Bottom Line

Išėjimo į pensiją sąskaitos gali sklandžiai ir neskausmingai pereiti prie tose sąskaitose nurodytiems naudos gavėjams, jei išvengsite kai kurių klaidų. Pasistenkite bent kartą per metus arba įvykus dideliems gyvenimo pokyčiams, pavyzdžiui, skyryboms, pakartotinai santuokai, buvusio naudos gavėjo mirtį ar naujo gimimo atvejus, peržiūrėti naudos gavėjo paskyrimus.