Padėkite man suprasti matematiką. Kaip aukojimas labdarai sumažina mano mokesčius?

Jei labdaros organizacijai atiduodu 50,000 50,000 USD grynaisiais, ar tai sumažina mano apmokestinamąsias koreguotas bendrąsias pajamas (AGI) 100,000 50,000 USD? Taigi, jei mano pakoreguotos bendrosios pajamos buvo 50,000 XNUMX USD, o XNUMX XNUMX USD skyriau labdarai, ar dabar mano apmokestinamos pajamos yra XNUMX XNUMX USD?

- Bilas

Gamyba labdaros aukos suteikia galimybę daryti gera ir gauti vertingą mokesčių atskaitą.

100,000 50,000 USD pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) atveju, kai paaukojate 50,000 50,000 USD grynaisiais, tikriausiai galite atimti XNUMX XNUMX USD ir sumažinti AGI iki XNUMX XNUMX USD.

Tačiau kadangi mes susiduriame su JAV mokesčių kodeksu, tikrasis atsakymas yra toks: tai priklauso.

Tai ne visada taip paprasta, kaip „paaukokite x $ ir gaukite $ x mokesčių atskaitą“. Tačiau kai remiate labdaros organizacijas, paprastai pamatysite mokesčių lengvatą. Jei laikotės taisyklių, tai yra. Štai ką reikia žinoti.

Jei reikia pagalbos dėl mokesčių taupymo labdaros teikimo strategijų, apsvarstykite dirbdamas su finansų patarėju. 

Kokias aukas galite atskaityti?

Išskaičiuojamos labdaros aukos neapsiriboja grynaisiais. Tu taip pat gali dovanoti turtą – nuo ​​naudotų kūdikių drabužių iki meno kūrinių iki automobilių. Be to, kai savanoriškai dirbate labdaringoje veikloje, jūsų susijusios išlaidos iš kišenės taip pat gali būti atskaitomos. Turto ir savanorių aukojimo taisyklės šiek tiek skiriasi, todėl būtinai jų laikykitės, kad gautumėte visą leistiną atskaitymą.

Dovanodami turtą, vadovaukitės šiomis gairėmis:

• Nustatykite tikrąją rinkos vertę. Iš esmės tai yra suma, už kurią dovanojimo dieną galėtumėte pagrįstai parduoti aukas.

• Prieš atlikdami atskaitymą įsitikinkite, kad dovanoti namų apyvokos daiktai yra geros būklės arba geresnės.

• Gaukite oficialų pasirašytą įvertinimą, jei jūsų dovanojamas turtas yra vertas 5,000 XNUMX USD ar daugiau. Daugiau informacijos galite rasti IRS leidinys 561.

Su savanoriu susijusius atskaitymus galite įtraukti neatlygintas išlaidas, kurias sumokėjote, bet ne savo laiką ar paslaugos vertę. Galite išskaičiuoti tokius dalykus kaip kelionės išlaidos, kai savanoriaujate toli nuo namų, užkandžiai, kuriuos suteikėte renginio metu, ir uniformų, kurias privalote dėvėti savanoriaudami, išlaidas.

Istorija tęsiasi

Jei savanoriaudami naudojatės automobiliu, galite atskaityti tiesiogiai susijusias išlaidas, pvz., degalų, arba naudoti 14 centų už mylią atskaitą. Įsitikinkite, kad išsaugojote visus susijusius kvitus ir iš labdaros organizacijos, kurioje savanoriaujate, gaukite dokumentus, kurių reikia norint išskaičiuoti 250 USD ar daugiau.

Laikytis taisyklių

Kaip ir viskas, kas susiję su IRS, reikia laikytis kelių taisyklių atskaitymai už aukas labdarai. Štai keturi svarbūs dalykai, kuriuos reikia atminti:

• Prieš atlikdami atskaitymus, įsitikinkite, kad labdaros organizacijos, kurioms paaukojote, yra kvalifikuotos IRS. Tu gali apsilankykite IRS svetainėje kad sužinotumėte, ar jūsų remiamos organizacijos atitinka reikalavimus.

• Žinokite atskaitymo ribas. 2022 mokestiniais metais grynųjų pinigų išskaitymas paprastai ribojamas iki 50 % jūsų AGI, nors tam tikromis aplinkybėmis limitas gali būti sumažintas. Taip pat galite atskaityti nepinigines aukas iki 30% savo AGI, jei tą turtą turėjote bent vienerius metus. Jei jūsų aukos viršija šias ribas, kitus penkerius metus galite atlikti atskaitymus savo mokesčių deklaracijose.

• Tvarkykite grynųjų pinigų aukų apskaitą. Jei paaukosite 250 USD ar daugiau, gaukite raštišką labdaros organizacijos kvitą, kuriame būtų aiškiai nurodyta grynųjų pinigų suma arba paaukoto turto aprašymas. Šiame patvirtinime taip pat turi būti nurodyta bet kokių prekių ar paslaugų, kurias gavote mainais iš labdaros organizacijos, vertė.

• Jei reikia, pateikite tinkamas formas. Jei dovanojate turtą, kurio vertė yra bent 500 USD, į mokesčių deklaraciją turite įtraukti IRS 8283 formą. Jei reikia, pridėkite visus su aukomis susijusius vertinimus.

Turėsite detalizuoti, kad gautumėte išskaitą

Priešingai nei pernai, jums reikės detalizuoti atskaitymus A sąraše, kad įtrauktumėte aukas į būsimo mokesčių sezono mokesčių deklaraciją. Ir taikant aukštas standartines 2022 mokestinių metų atskaitymų sumas, daugelis žmonių nepaskelbs detalių. Šie standartiniai atskaitymai, pagrįsti jūsų padavimo būsena, yra:

• Vienvietis: 12,950 XNUMX USD

• Bendrai susituokusių asmenų padavimas: 25,900 XNUMX USD

• Šeimos galva: 19,400 XNUMX USD

Jei jūsų detalūs atskaitymai neatitinka standartinio atskaitymo, galite naudoti a sujungimo strategija kad juos perstumtų per liniją. Tai reiškia, kad mokėjimai perkeliami į 2022 m., kuriuos įprastai būtumėte atlikę 2023 m. Taip galite detalizuoti 2022 mokestinius metus ir taikyti aukšto lygio atskaitymą už 2023 mokestinius metus.

Štai kaip tai atrodo:

Tarkime, kad paprastai kasmet paaukojate 5,000 USD labdarai. 2022 m. paaukotumėte 10,000 XNUMX USD: šių ir kitų metų aukos kartu. Ši dviguba auka padidina jūsų detalius atskaitymus, viršijančius standartinį šių metų atskaitymą, kad būtų dar labiau sumažintos jūsų apmokestinamos pajamos.

Labdaros strategijos, leidžiančios maksimaliai sutaupyti mokesčių

Priklausomai nuo jūsų asmeninės situacijos, galite naudoti pažangias strategijas, kad sutaupytumėte daugiau mokesčių. Prieš atlikdami bet kurį iš šių sudėtingesnių veiksmų, būtinai pasitarkite su mokesčių rengėju.

Naudojant donorų patartą fondą (DAF). Šios lėšos gali ypač gerai veikti kartu su grupavimo strategija. Su DAF, per vienerius metus sumokate nemažą įnašą, išskaičiuojamą iš mokesčių, kad maksimaliai padidintumėte detalius atskaitymus tais mokestiniais metais. Per ateinančius kelerius metus galite paskirstyti pinigus DAF įvairioms labdaros organizacijoms, kaip įprastai. Mokesčių atskaitą gaunate tik tada, kai finansuojate DAF, o ne tada, kai DAF paskirsto pinigus organizacijoms.

Dovanokite vertinamą turtą. Kai tiesiogiai dovanojate vertinamą turtą, pavyzdžiui, akcijas, gaunate dvi papildomas naudą. Jūs vengiate mokėti kapitalo prieaugio mokesčių, kurie būtų taikomi pardavus turtą. Ir jūs vis tiek gaunate labdaros aukų atskaitymą, kad sumažintumėte savo mokesčių sąskaitą.

Atlikite kvalifikuotą labdaros paskirstymą Jei esate bent 70 1/2 metų, galite padaryti a kvalifikuotas labdaros platinimas (QCD) iki 100,000 XNUMX USD tiesiai iš jūsų tradicinės IRA jūsų pasirinktai labdarai. Šios aukos nebus atskaitomos, bet vis tiek gausite mokesčių lengvatą. Jie įskaičiuojami į reikalaujamus minimalius paskirstymus (RMD), bet nepadidins jūsų apmokestinamųjų pajamų, kaip tai daro įprastos RMD. Sumažintos apmokestinamosios pajamos reiškia mažesnę mokesčių sąskaitą, kuri gali padėti išvengti socialinio draudimo išmokų mokesčių.

Bottom Line

Labdaros aukų atskaitymas yra daugiau nei tiesiog sumažinimas doleriais už dolerį savo pakoreguotas bendrąsias pajamas. Taisyklės gali būti sudėtingos, todėl pasitarkite su mokesčių specialistu, kad įsitikintumėte, jog teisingai taikėte.

Michele Cagan, CPA, yra „SmartAsset“ finansų planavimo apžvalgininkas ir atsako į skaitytojų klausimus asmeninių finansų ir mokesčių temomis. Turite klausimą, į kurį norėtumėte atsakyti? El. paštas [apsaugotas el. paštu] ir į jūsų klausimą gali būti atsakyta būsimame stulpelyje.

Atkreipkite dėmesį, kad Michele nėra „SmartAdvisor Match“ platformos dalyvė ir už šį straipsnį jai buvo atlyginta.

Raskite finansų patarėją

• Rasti kvalifikuotą finansų patarėją neturi būti sunku. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Mokesčių grąžinimas yra puikus finansinis postūmis. Nesvarbu, ar planuojate taupyti pensijai, sumokėti koledžo ar kredito kortelės skolą, ar kitaip investuoti pinigus, „SmartAsset“ mokesčių deklaracijos skaičiuoklė gali padėti išsiaiškinti, kiek atgausite iš vyriausybės, kad galėtumėte planuoti į priekį.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

Pranešimas Paklauskite patarėjo: padėkite man suprasti matematiką. Kaip aukojimas labdarai sumažina mano mokesčius? pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.