Štai kaip „uber-turtingieji“ neapmokestina turto įpėdiniams, kai rinkos smunka

A bjauri akcijų rinka dažnai nėra priežastis investuotojams džiaugtis. Tačiau turtingiems žmonėms tai gali pasiūlyti būdą sumažinti nekilnojamojo turto mokesčius.

Taip yra todėl, kad tam tikro tipo pasitikėjimas suteikia jiems daugiau šansų perleisti dalį turto savo vaikams, anūkams ar kitiems įpėdiniams, kai rinka smunka, tačiau, pasak turto planuotojų, tikimasi vėlesnio atsigavimo.

Suteikėjo išlaikytas anuiteto trestas – trumpai tariant „Grat“ – palengvina naudą.

Paprastai tariant, turtingieji tam tikram laikui, gal dvejiems, penkeriems ar 10 metų, į patikėjimo fondą perdavė turtą, pvz., akcijas ar privačios įmonės akcijas. Vėliau bet koks investicijų augimas pereina įpėdiniams, o savininkas atgauna pagrindinę sumą.

Daugiau iš Metų pabaigos planavimo:
Ką reikia žinoti apie „Medicare“ metinį rudens registracijos laikotarpį
Saugokitės šių 3 dažniausiai pasitaikančių mokesčių išplėtimo klaidų
Kaip patarėjai padeda klientams sumažinti 2022 m. mokesčių sąskaitą

Perkeldami bet kokį būsimą vertės padidėjimą iš savo turto, turtingieji gali išvengti arba sumažinti turto mokesčių mirties atveju. Investicijų augimas tampa neapmokestinama dovana paveldėtojams. Nesant augimo, turtas tiesiog grįžta savininkui neperduodant turto.

Dėl to sumažėjęs turtas, kurio vertė per patikos galiojimo laikotarpį gali „padidėti“, suteikia didžiausią sėkmės tikimybę.

Šios S&P 500 indeksas, JAV akcijų barometras, šiais metais sumažėjo apie 24 proc., todėl atėjo laikas apsvarstyti davėjo išlaikytą anuiteto patiką, pranešė nekilnojamojo turto planuotojai.

„Pagrįsta manyti, kad per ateinančius dvejus metus rinka pagerės“, – Megan Gorman, „Checkers Financial Management“ įkūrėja ir vadovaujanti partnerė San Franciske, sakė apie patikos fondus, kurių kadencija dveji metai. "Tikėtina, kad naudos gavėjams bus suteikta didelė padėka."

Pasak ekspertų, „Grat“ metodas yra prasmingiausias namų ūkiams, kuriems taikomas nekilnojamojo turto mokestis.

Federalinis turto mokestis yra 40% dvaro mokestis 12.06 metais buvo įvertinta daugiau nei 2022 mln. Susituokusioms poroms apmokestinamoji suma yra dvigubai didesnė arba 24.12 mln.

Dvylikoje valstijų ir Vašingtone taip pat taikomas valstijos lygmens turto mokestis, kurio dydžiai ir slenksčiai skiriasi, pagal į Mokesčių fondą.

Kai kurie iš turtingiausi tautos žmonės ir gerai žinomi verslo palikuonys turi svertą Grats, remiantis pranešimais. Tarp jų – Michaelas Bloombergas; „Meta“ įkūrėjas Markas Zuckerbergas; Sheldon Adelson, velionis kazino magnatas; „Wal-Mart“ šlovės Waltonų šeima; Charlesas Kochas ir jo velionis brolis Davidas Kochas; mados dizaineris Calvinas Kleinas; Laurene Powell Jobs, „Apple“ įkūrėjo Steve'o Jobso našlė; žiniasklaidos magnatas Oprah Winfrey; Lloydas Blankfeinas, „Goldman Sachs“ vyresnysis pirmininkas; Stephenas Schwarzmanas, privataus kapitalo įmonės „Blackstone“ pirmininkas ir vienas iš įkūrėjų.

„Tai yra viena dešimtoji 1% visuomenės, kuriai tai iš tikrųjų galioja“, – apie patikos fondus sakė Richardas Behrendtas, nekilnojamojo turto planuotojas iš Mequon, Viskonsino valstijoje, ir buvęs turto mokesčių advokatas iš IRS. „Tačiau šiam segmentui manau, kad tai puiki galimybė.

Planuojama, kad 2026 m. nekilnojamojo turto mokesčio riba bus sumažinta per pusę, jei Kongresas nepratęs. 2017 m. respublikonų priimtas mokesčių įstatymas padvigubino nekilnojamojo turto mokesčio ribą iki maždaug dabartinio lygio, tačiau tik laikinai.

Šis gresiantis terminas gali reikšti, kad asmenys, turintys maždaug 6 mln.

Tačiau kylančios palūkanų normos yra iššūkis.

Taip yra dėl sudėtingo vidinio šių fondų veikimo. Investicijų augimas techniškai turi viršyti tam tikrą ribą – „7520 palūkanų norma“, taip pat žinomas kaip „kliūtinis“ tarifas – apmokestinti savo turtą.

7520 tarifas, nustatomas kas mėnesį, šiuo metu yra 4%, gerokai didesnis nei 1% 2021 m. spalio mėn. Jis padidintas kaip Federalinis rezervas agresyviai didina bazinę palūkanų normą sumažinti aukštą infliaciją.

Štai pavyzdys, kaip tai taikoma davėjo išlaikomam anuiteto patikos fondui. Tarkime, investicijos į dvejų metų trukmės patikos fondą per tą laiką išaugo 6 proc. Pasitikėjimas, susietas su kliūtimis 2021 m. spalio mėn., leistų 5 % bendro augimo pereiti įpėdiniams; tačiau šį mėnesį įsteigtam patikos fondui tai sumažėtų iki 2 proc.

„Per vienerius metus kliūčių lygis padidėja 400 proc.“, – sakė Charlie Douglas, sertifikuotas finansų planuotojas, įsikūręs Atlantoje ir „HH Legacy Investments“ prezidentas. „Manau, kad strategija vis dar turi tam tikrų pranašumų, tačiau ji turi šiek tiek daugiau tempimo.

Ir nors ši technika yra prasminga esant dideliam rinkos nuosmukiui, sunku pasakyti, kaip greitai akcijos atsigaus, pridūrė Douglasas.

„Paskambinti žemesniam laikui visada sunku“, - sakė jis.