Šios Rotas IRA penkerių metų taisyklė neleis iš savo sąskaitos išsiimti neapmokestinamų pajamų, kol nepraeis penkeri metai nuo pirmojo įnašo, nebent įvykdysite tam tikras sąlygas. Tačiau daugeliu atvejų įmokas galite atsiimti neapmokestindami, nes mokesčius už jas sumokėjote prieš įnešdami. Štai kaip tai veikia. A finansinis patarėjas gali padėti optimizuoti investicijas į pensiją ir sumažinti mokesčių prievolę.
Kas yra Roth IRA 5 metų taisyklė?
Roth individuali pensijų sąskaita (IRA) yra pensijų taupymo priemonė, leidžianti jums tai padaryti padaryti išėmimus neapmokestinamus jei laikysitės taisyklių. Roth IRA 5 metų taisyklė sako, kad norint gauti Roth IRA sąskaitą, prireikia penkerių metų. Tai reiškia, kad negalite atsiimti jokių pajamų iš savo įmokų į IRA neapmokestinamai, kol nepraeis penkeri metai nuo mokestinių metų, kuriais pirmą kartą įnešėte įnašą į sąskaitą, sausio 1 d. Jūsų uždarbis būtų sudarytas iš dividendų, kapitalo prieaugio, palūkanų ir bet kokios kitos rūšies grąžinimus, kuriuos gavote dėl finansinio turto Roth IRA.
Jei atimate bet kurį savo uždarbį nepasibaigus penkerių metų teisių įgijimo laikotarpiui, turite sumokėti pajamų mokesčius ir bausmė ant jų. Jei jūsų ribinis mokesčio tarifas yra, pavyzdžiui, 24 %, o pajamas atsiimate nepasibaigus penkeriems metams, jūs ne tik mokėsite 24 % nuo savo uždarbio, bet ir turėsite sumokėti 10 % baudą. Tai reiškia, kad iš viso turėsite sumokėti 34% savo uždarbio.
Kadangi jau sumokėjote mokesčius už pinigus, įneštus į Roth IRA, galite atsiimti savo įmokas bet kuriuo metu ir bet kokio amžiaus. Jei naudojate tradicines IRA, turite palaukti, kol atsiimsite įmokas, kol jums sukaks 59 1/2 metų arba turėsite sumokėti pajamų mokesčius ir 10% baudą. Jei nesilaikysite penkerių metų taisyklės ir būsite 59 1/2, turėsite sumokėti baudą ir pajamų mokesčius už Roth IRA uždarbį.
Tradicinės IRA pavertimas Roth IRA
Yra antroji penkerių metų taisyklė, kuri taikoma, kai tradicinę IRA konvertuojate į Roth IRA. Kai konvertuojate tradicinę IRA į Roth IRA, mokate mokesčius. Kyla klausimas, ar mokate 10% baudą. Kiekvieną kartą, kai atliekate konversiją, sukuriate naują penkerių metų laikotarpį. Kad išvengtumėte baudos, negalite atsiimti pajamų iš savo įnašų, kol nepraeis penkerių metų laikotarpis, kuris prasideda sausio 1 d. tų metų, kai pirmą kartą įnešėte įnašą į IRA.
Jei atlikote daugiau nei vieną konversiją, pirmiausia bus atšaukta seniausia konversija. Atliekant Roth IRA išėmimus, pirmiausia išimami įnašai, antra – konversijos, o paskutinė – pajamos.
Paveldėti IRA
Taip pat yra penkerių metų taisyklė paveldėtoms Roth IRA. Gavėjas turi likviduoti visą IRA vertę iki mokestinių metų, kai sueina penkeri metai nuo pirminio savininko mirties, gruodžio 31 d. Per penkerius metus neprivalote atlikti būtinų minimalių paskirstymų (RMD). Jei paveldėta Roth IRA egzistuoja ilgiau nei penkerius metus, visi išėmimai yra neapmokestinami, įskaitant įmokas ir pajamas. Jei jis neegzistuoja ilgiau nei penkerius metus, tada pajamos apmokestinamos, kai jos išimamos, o įmokos – ne.
Anksčiau paveldėtos IRA naudos gavėjai galėjo pratęsti savo pasitraukimus. Remiantis 2020 m SAUGUS įstatymas, nesutuoktiniai naudos gavėjai turi gauti 100 % paskirstymo per 10 metų laikotarpį. Yra tam tikros žmonių grupės, pavyzdžiui, nepilnamečiai vaikai ir sutuoktiniai, kurie gali perduoti IRA savo vardui ir atidėti paskirstymą. Pasitarkite su savo mokesčių buhalteriu, kad sužinotumėte, ar turite teisę.
Ypatingas dėmesys paveldėtoms Roth IRA
Roth IRA atveju IRS leido ypatingą dėmesį skirti paveldėtoms Roth IRA. Užuot pasitraukę pagal penkerių metų taisyklę, jie leidžia jums pasirinkti pasitraukti pagal jūsų gyvenimo trukmę. Pasitarkite su savo mokesčių buhalteriu.
Roth IRA penkerių metų taisyklės išimtys
Galite gauti penkerių metų taisyklės išimtį, jei jūs atsiimti 10,000 XNUMX USD už pirmąjį būsto pirkimą. Taip pat galite gauti išimtį, jei esate neįgalus arba paveldėsite Roth IRA po mirties. Čia yra penkios papildomos išimtys, kurias galite gauti:
Lėšų panaudojimas nekompensuotoms gydymo išlaidoms padengti, jei jos viršija 10% Jūsų patikslintų bendrųjų pajamų.
Esate bedarbis ir negalite mokėti sveikatos draudimo įmokų.
Reikia uždengti kvalifikuoto aukštojo mokslo išlaidos jums arba šeimos nariui.
IRS apmokestino jus mokesčiais.
Sutinkate priimti vienodus periodinius mokėjimus penkerius metus arba tol, kol jums sukaks 59 1/2, atsižvelgiant į tai, kas įvyksta paskutinis.
Sulaukę 59 1/2 metų, galite bet kada atsiimti lėšas iš Roth IRA, jei įvykdėte penkerių metų taisyklę. Jei nesilaikėte penkerių metų taisyklės, galite atsiimti savo įmokas neapmokestinami, bet ne savo uždarbį. Šiuo atveju jums nereikia mokėti baudos.
Bottom Line
Roth IRA penkerių metų taisyklė numato baudą už išėmimus iš jūsų sąskaitos, padarytą prieš penkerius metus nuo pirmojo įnašo. Tačiau, jei atitinkate reikalavimus, IRS padarė šios taisyklės išimtis. Bet kuriuo atveju, jei nesate susipažinę su penkerių metų taisykle ir kitomis galimomis mokesčių nuobaudomis, turėtumėte apsvarstyti galimybę bendradarbiauti su finansų ekspertu.
Išėjimo į pensiją planavimo įrankiai
Roth IRA penkerių metų taisyklė yra pakankamai sudėtinga, kad jums gali būti geriausia pasikonsultuoti su finansų patarėju, kuris specializuojasi mokesčių planavimo srityje. Kvalifikuoto asmens radimas finansinis patarėjas neturi būti sunku. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansų patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.
Pažvelkite SmartAsset senatvės mokesčio skaičiuoklė nustatyti, kur norėtumėte gyventi išeidami į pensiją, kad sumažintumėte savo mokesčių prievolę.
Kiek pinigų reikės norint išeiti į pensiją? Sužinokite naudodamiesi „SmartAsset“ išėjimo į pensiją skaičiuoklė.
Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Pranešimas Roth IRA 5 metų taisyklės supratimas pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.
Šaltinis: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html