Kaip išvengti Roth IRA mokesčių

Mokesčių planavimas jūsų pensijų sąskaitoms yra svarbi dalis nustatant jūsų naudos gavėjus, kad jie maksimaliai padidintų naudą iš to, ką paliksite po mirties. Jei turite Roth IRA, galite veiksmingai išvengti nekilnojamojo turto mokesčių problemų įvardydami įpėdinius kaip sąskaitos gavėją, o ne perleisdami ją savo testamentu. Tai leidžia jiems perimti sąskaitą, o ne ją paveldėti, išvengiant galimų turto mokesčių.

A finansinis patarėjas gali padėti susikurti savo išėjimo į pensiją sąskaitas, kad pasiektumėte savo finansinius tikslus. 

Išėjimo į pensiją sąskaitų palikimas jūsų įpėdiniams

Su bet kokiu investicijų portfelį, galite įvardyti įpėdinius, kurie paveldės jūsų sąskaitas jums mirus. Nors išėjimo į pensiją sąskaitos paveldėjimo mechanizmai skiriasi nuo standartinio akcijų ir obligacijų portfelio paveldėjimo, mokesčių lengvata, pvz., Rotas IRA taip pat veikia įvardijant įpėdinius.

IRS reikalauja, kad sąskaitos, perduodamos jūsų įpėdiniams, per tam tikrą laikotarpį, paprastai 10 metų, likviduotų paveldėtą išėjimo į pensiją sąskaitą. Idėja yra ta, kad jūs negalite tiesiog sėdėti ant šio portfelio karta iš kartos. Anksčiau ar vėliau kas nors turi sumokėti mokesčius.

Be to, jei jūs palikti pensijų sąskaitas savo naudos gavėjams pagal jūsų testamentą, o ne pačioje sąskaitoje įvardijus gavėją, tada pinigai gali būti likviduoti. Kai jis bus likviduotas testamentas teisme, tada jūsų įpėdiniai turės sumokėti mokesčius nuo gautų dolerių.

Roth IRA paveldėjimo taisyklės

Vienas iš naudingiausių Roth IRA aspektų yra tai, kad nėra jokių būtinų minimalių paskirstymų (RMD) per savo gyvenimą. Čia nėra taisyklės, nes jūs jau sumokėjote mokesčius už tuos pinigus, kad galėtumėte naudoti šias lėšas bet kada, kai tik norite. Dėl to tai yra puiki investicinė priemonė pervesti turtą savo naudos gavėjams po mirties.

Toliau pateikiamos trys papildomos taisyklės, kurių reikia atsiminti paveldint Roth IRA:

Sutuoktinio taisyklės

Kai sutuoktinis paveldi Roth IRA iš savo mirusio sutuoktinio, jis arba ji gali tiesiog perimti sąskaitą. Jokie minimalūs paskirstymai netaikomi ir jie gali atsiimti pinigus savo nuožiūra. Jie nemoka pajamų mokesčių už išėmimus ir privalo išsiimti visas lėšas iš sąskaitos per 10 kalendorinių metų nuo sąskaitos pakeitimo pagrindinės nuosavybės teise.

Istorija tęsiasi

Tačiau sutuoktiniai gali pervesti paskyroje esantį turtą į paveldėtą Roth IRA savo vardu ir pasirinkti paskirstyti visus paskirstymus per penkerių metų gyvenimo trukmę. Tokiais atvejais pinigai visada neapmokestinami.

Visi kiti įpėdiniai

Išskyrus tam tikras išimtis, visi Roth IRA paveldėję įpėdiniai, nesusituokę, turi likviduoti fondą per 10 metų nuo jo gavimo. Per šį laiką nėra privalomų minimalių paskirstymų, todėl galite leisti sąskaitai augti visus 10 metų, prieš iš karto išimdami visus pinigus.

Už šiuos pinigus nemokėsite jokių mokesčių, jei pirminis sąskaitos savininkas juos sukūrė likus daugiau nei penkeriems metams iki savo mirties. Jei jie sukūrė Rotą IRA likus mažiau nei penkeriems metams iki jų mirties, turėsite mokėti įprastus pajamų arba kapitalo prieaugio mokesčius nuo sąskaitos augimo.

Iškarpymai

Kai kuriems įpėdiniams 10 metų taisyklė netaikoma. Nepilnamečių vaikų, ty visų, kurių teisėtas globėjas esate, kadencija atidėta. Jie neprivalo išsiimti pinigų, kol jie yra vaikai, bet turi išsiimti pinigus iš šios sąskaitos per 10 metų nuo 18 metų.

10 metų taisyklė visiškai netaikoma įpėdiniams, turintiems tam tikrą teisinę negalią, taip pat netaikoma tiems, kurie gimė per 10 metų nuo mirusiojo. Šie išskyrimai netrukdo IRS pasiekti pagrindinio tikslo – užkirsti kelią neapmokestinamo turto perkėlimui iš kartos į kartą.

Turėtumėte įvardyti naudos gavėjus, kad išvengtumėte mokestinio įvykio

Nesvarbu, kas tu esi, a Rotas IRA yra puiki priemonė išvengti kapitalo prieaugio ir pajamų mokesčiai. Šios lėšos auga be mokesčių, todėl idealiu atveju mokėsite mokesčius tik už tuos pinigus, kuriuos iš pradžių įdėjote. Tačiau, atsižvelgiant į tai, kaip valdote savo turto planavimą, gali suveikti Roth IRA turto mokesčiai. Reikia atsiminti nykščio taisyklę, kad kai tik bet koks turtas patenka į jūsų turtą, jis gali būti apmokestinamas nekilnojamojo turto mokesčiais.

Tai reiškia, kad jei perduodate bet kokį turtą pagal savo testamentą arba paveldėjimo teisę, gali būti taikomi turto mokesčiai. Jūs tikrai galite palikti pensijų sąskaitas savo įpėdiniams pagal testamentą, įskaitant Roth IRA. Paprastai tai daroma vienu iš dviejų būdų:

1. Palikite savo Roth IRA pajamas savo įpėdiniams: Tokiu atveju jūsų testamento vykdytojas parduotų sąskaitą, sumokėtų visus taikomus mokesčius ir paskirstytų likusius pinigus jūsų įpėdiniams, kaip nurodyta testamente.

2. Galite palikti pačią paskyrą: Tokiu atveju jūsų įpėdinis perimtų Roth IRA portfelį ir potencialiai likviduotų savo akcijas pagal 10 metų taisyklę.

Dabar labai nedaug namų ūkių yra apmokestinami nekilnojamojo turto mokesčiu. Rašymo metu dabartinė nekilnojamojo turto mokesčio viršutinė riba yra 12.06 mln. USD vienišiems asmenims ir 24.12 mln. USD susituokusioms poroms.

Jei jūsų turtas yra mažesnis už viršutinę ribą, tada jūs nemokate jokių mokesčių. Jei jis vertas daugiau, jūsų turtas sumoka mokesčius už perviršį prieš paskirstydamas. Pavyzdžiui, jei asmuo miršta ir perduos 12.5 mln. USD savo vaikams, turtas sumokės mokesčius nuo 440,000 XNUMX USD.

Tačiau norėdami visiškai išvengti problemos, galite įvardyti naudos gavėjus savo Roth IRA.

Visos išėjimo į pensiją sąskaitos leidžia nurodyti vieną ar daugiau sąskaitos gavėjų. Tai žmonės, kurie perims portfelį jūsų mirties atveju. Kritiškai tai reiškia, kad jie perima portfelį nesilaikydami turto teisės proceso. Jie nepaveldi Roth IRA. Vietoj to, sąskaita jiems automatiškai pervedama, nes jie jau turėjo nuosavybės teisę.

Kadangi naudos gavėjai gauna Roth IRA, o ne paveldi, išėjimo į pensiją sąskaita niekada netampa jūsų turto dalimi. Ji neprisideda prie jūsų turto apmokestinamosios vertės, taip pat sąskaitos vertei netaikomi turto mokesčiai, jei buvote pakankamai turtingas, kad sukeltumėte mokesčių įvykį. Ypač gerai finansuojamų sąskaitų atveju tai gali turėti didelį skirtumą nekilnojamojo turto mokesčio planavimas.

Bottom Line

Geriausias būdas perduoti Roth IRA savo įpėdiniams yra paskyroje įvardinti juos naudos gavėju. Tai užtikrins, kad portfelis niekada netaptų jūsų turto dalimi, taigi nekils klausimų dėl nekilnojamojo turto mokesčių vengia testamento iš viso. Tai suteikia daugumai įpėdinių mažiausiai 10 metų lėšas iš sąskaitos paskirstyti.

Mokesčių planavimo patarimai

• Finansų patarėjas gali padėti jums sudaryti turto planą, kad apsaugotumėte jūsų artimųjų ateitį. Rasti kvalifikuotą finansų patarėją neturi būti sunku.  Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Federalinis turto mokestis nėra vienintelis būdas, kuriuo mokesčiai gali įkąsti jūsų valią. Kelios valstybės turi paveldimo turto mokesčio įstatymus apie knygas, kurias turėtumėte žinoti.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages

Pranešimas Roth IRA ir nekilnojamojo turto mokesčių vadovas pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.