Kaip sužinoti senų akcijų kainos pagrindą

Pirkite pigiai ir parduokite brangiai yra viena iš pagrindinių investavimo į akcijas taisyklių. Žinodami perkamų akcijų kainą, galite įvertinti galimą pelną, jei nuspręstumėte parduoti. Taip pat gali reikėti žinoti sąnaudų pagrindą mokesčių tikslais, kai pranešate apie kapitalo prieaugį arba kapitalo nuostolius. Tačiau jei nesate tikri, kiek sumokėjote, yra keletas variantų, kaip rasti senų atsargų savikainos pagrindą. Štai ką reikia žinoti.

A finansinis patarėjas gali padėti jums sukurti finansinį planą, atitinkantį jūsų poreikius ir tikslus.

Kas yra išlaidų pagrindas?

Išlaidų pagrindas yra pradinė turto pirkimo kaina. Kai perkate akcijas, investicinius fondus ar kitus vertybinius popierius, jūsų išlaidų pagrindas yra kaina, kurią mokate už juos įsigijimo dieną. Į savikainą įeina turto kaina, taip pat tarpininkavimo mokesčiai, investicinio fondo įkrovimo mokesčiai ir visos kitos išlaidos, kurias mokate už prekybą.

Yra įvairių priežasčių, kodėl jums gali prireikti žinoti, kaip rasti senų atsargų ar kito turto savikainos pagrindą. Kaip minėta, galite naudoti išlaidų bazę, kad įvertintumėte, kiek a kapitalo prieaugio galite tai suprasti parduodami akcijas, kurių vertė padidėjo. Tai gali būti naudinga sveriant, ar parduoti dabar, ar šiek tiek ilgiau išlaikyti investicijas.

Kapitalo prieaugis pardavus akcijas ar kitas investicijas yra apmokestinamas pagal IRS taisykles. Trumpalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas taikomas investicijoms, laikomoms trumpiau nei vienerius metus. Mokėsite palankesnį ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifą už investicijas, laikomas ilgiau nei vienerius metus.

Išlaidų pagrindas taip pat gali parodyti, kokį kapitalo nuostolį galite patirti, jei parduodate akcijas, kurių vertė sumažėjo. IRS leidžia investuotojams išskaičiuoti iki 3,000 USD kapitalo nuostolių nuo įprastų pajamų kiekvienais metais arba 1,500 USD, jei susituokusios poros pateikia atskiras deklaracijas.

Kaip sužinoti senų akcijų kainos pagrindą

Norėdami sužinoti senų atsargų savikainos pagrindą, pirmiausia turėsite žinoti, kiek už jas sumokėjote. Ši užduotis gali būti paprasta, priklausomai nuo to, kada įsigijote investiciją. Mokesčių kodeksas reikalauja, kad tarpininkai, parduodant investiciją, pateiktų IRS jūsų išlaidų pagrindą. Tačiau ši taisyklė galioja tik tuo atveju, jei investicija buvo įsigyta tam tikromis dienomis arba vėliau.

Istorija tęsiasi

Pavyzdžiui, ataskaitų teikimas reikalingas, jei įsigijote:

• Akcijos 1 m. sausio 2011 d. arba vėliau

• Investiciniai fondai, biržoje prekiaujami fondai (ETF) ir dividendų reinvesticijos planai (DRIP) 1 m. sausio 2012 d. arba vėliau

• Obligacijos, opcionai ir kiti vertybiniai popieriai 1 m. sausio 2014 d. arba vėliau

Pateikiamas išlaidų pagrindas IRS 1099 B forma. Jei gaunate 1099 B formą, o išlaidų bazės langelis tuščias, yra kitų būdų, kaip rasti senų atsargų savikainos pagrindą.

Pirmiausia galite prisijungti prie savo tarpininkavimo sąskaita ir peržiūrėkite savo sandorių ataskaitas už laikotarpį, kai įsigijote akcijas. Atminkite, kad jei įsigijote tų pačių akcijų akcijas skirtingomis datomis, gali tekti peržiūrėti kelias ataskaitas arba sandorių patvirtinimus.

Jei nerandate reikalingos informacijos internete, galite pabandyti paskambinti į tarpininką ir sužinoti, ar jie gali suteikti jums keletą numerių. Taip pat galite peržiūrėti istorinius akcijų kainų duomenis, kad sužinotumėte vidutinę akcijų kainą tą dieną, kai jas įsigijote. Jei tai nepavyks, galite gauti istorinius kainų duomenis tiesiogiai iš įmonės.

Kaip apskaičiuoti senų atsargų kainą

Yra keletas būdų, kaip galite kreiptis į apskaitą, kai bandote rasti senų atsargų savikainos pagrindą. Pirma, galite naudoti FIFO metodą, kuris paprastai rekomenduojamas, jei skirtingomis datomis įsigijote kelias tų pačių akcijų akcijas.

Jei skaičiuojate sąnaudas pagal taisykles „pirmas į, pirmas“, tada naudotumėte kainą, kurią iš pradžių sumokėjote už akcijas. Šis metodas daro prielaidą, kad pirmiausia perkate akcijas, už kurias mokate mažiausią pinigų sumą.

Taigi, tarkime, kad perkate 100 akcijų akcijos XYZ įmonėje kovo 1 d., vėl liepos 1 d. ir dar kartą tų pačių metų spalio 1 d. Mokate 100 USD už akciją kovo mėnesį, 125 USD už akciją liepos mėnesį ir 140 USD už akciją spalį. Taikant „pirmas į, pirmas“ metodą, būtų naudojami 100 USD už akciją, kurią sumokėjote kovo mėn., kad apskaičiuotumėte visų parduodamų akcijų kainą.

Pirmas, pirmas – paprastas būdas apskaičiuoti sąnaudas. Tačiau tai gali lemti didesnį kapitalo prieaugį popieriuje, o tai gali reikšti daugiau mokesčių, kai parduodant akcijas pelningai. Kai kurie brokeriai naudoja šį metodą, norėdami automatiškai apskaičiuoti sąnaudų bazę, nebent pasirenkate konkretų identifikavimo metodą.

Konkretus identifikavimo metodas reiškia, kad galite pasirinkti, kurios akcijų akcijos bus parduodamos pagal tai, ką iš pradžių už jas sumokėjote. Taigi, naudodami ankstesnį pavyzdį, galite nuspręsti, kuris kainos taškas (100 USD, 125 USD ar 140 USD) turėtų būti naudojamas apskaičiuojant išlaidas.

Šis metodas gali sumažinti savo mokestinę prievolę sumažinant kapitalo prieaugį, tačiau tam jums reikia šiek tiek daugiau namų darbų. Kiekvieną kartą pirkdami turėsite žinoti, kiek sumokėjote už akcijas. Taip pat turėsite tiksliai nurodyti brokeriui, kurias akcijas parduoti, ty parduoti 100 XYZ akcijų, kurios buvo įsigytos kovo 1 d., už 100 USD.

Išlaidų apskaitos patarimai investuotojams

Priklausomai nuo to, kada įsigijote akcijų ar kitų investicijų, jūsų tarpininkavimas turėtų sekti jūsų išlaidų pagrindą. Tačiau vis tiek gali būti naudinga tvarkyti savo įrašus, kad turėtumėte atsarginę kopiją.

Štai trys patarimai FINRA siūlo perkant ir parduodant akcijas sekti sąnaudų bazę:

• Išsaugokite sandorio patvirtinimus, kuriuos jūsų tarpininkavimas siunčia jums kiekvieną kartą, kai sudarote sandorį

• Atkreipkite dėmesį į visus jums išmokėtus akcijų dividendus arba nedividendų paskirstymus, nes tai gali būti susiję su sąnaudų skaičiavimais

• Jei perkate kelias tų pačių akcijų akcijas ir planuojate naudoti konkrečią identifikaciją savikainos skaičiavimams, užsirašykite akcijų įsigijimo datą ir kainą.

Be to, atminkite, kad gali reikėti naudoti kitą metodą, kad surastumėte sąnaudų pagrindą akcijų, kurias paveldėjote arba gauti dovanų. Tokiu atveju jums gali tekti atlikti skaičiavimus naudodami pradinio savininko pagrindą arba tikrąją akcijų rinkos vertę tuo metu, kai jas gavote.

Bottom Line

Žinojimas, kaip rasti senų akcijų savikainos pagrindą mokesčių ataskaitoms, kai perkate arba parduodate investicijas. Kuo daugiau galėsite sumažinti mokestinę prievolę, tuo didesnę investicijų grąžą galėsite pasilikti.

Investavimo patarimai

• Apsvarstykite galimybę pasikalbėti su savo finansinis patarėjas apie senų atsargų sąnaudų pagrindo nustatymą, jei nesate tikri, kurį metodą naudoti. Jei dar neturite finansų patarėjo, jo paieška neturi būti sudėtinga. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Mokesčių nuostolių surinkimas gali padėti sumažinti mokesčių sąskaitą, jei pranešate apie kapitalo prieaugį. Derliaus nuėmimas tiesiog reiškia akcijų pardavimą nuostolingai, siekiant kompensuoti portfelio prieaugį. Jei investuojate per a robo patarėjas, tai gali būti padaryta automatiškai. Tačiau nuostolius galite surinkti patys naudodami apmokestinamąją tarpininkavimo sąskaitą.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Pranešimas Kaip rasti senų atsargų savikainos pagrindą pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.