Prisidedant prie mokesčių lengvatos išėjimo į pensiją sąskaitos taikomos taisyklės, dėl kurių sunku gauti pinigų, jei staiga jų prireiktų. Suprantama, kad šios kontrolės priemonės yra viena iš priežasčių, dėl kurių žmonės gali jaustis nenoriai finansuoti individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA) or 401 (k) planas maksimaliai kiekvienais metais, net jei jie žino, kad kuo anksčiau investuos, tuo didesnė tikimybė, kad jų lėšos turės augti taikant neapmokestinamus sudėtinius tarifus.
Norą kaupti pensijai nugali būtinybė išlaikyti avarinis fondas lengvai prieinamų pinigų, nesvarbu, ar tai būtų automobilio remontas, medicininės sąskaitos, darbo praradimas ar ekonominė krizė; tačiau mažai žmonių žino, kad dažnai nepastebimas bruožas Rotas IRA galėtų išspręsti šią problemą – tai leis jums turėti savo tortą ir jį investuoti. Skamba mažai tikėtina, bet iš tikrųjų tai tiesa.
Pagrindiniai taksieji
- Prisidedant prie mokesčių lengvatos išėjimo į pensiją sąskaitos taikomos taisyklės, dėl kurių sunku gauti pinigų, jei staiga jų prireiktų.
- Roth IRA gali būti dvigubai naudojama kaip skubios taupymo sąskaita, o tai reiškia, kad galite bet kada atsiimti įmokėtas sumas be mokesčių ar baudų.
- Roth lėšos turėtų būti atšauktos tik kraštutiniu atveju.
- Būtinai apribokite savo įmokų sumą, o tai reiškia, kad nesinerkite į uždarbį, kitaip greičiausiai būsite nubausti.
- Galite pervesti pajamas, kurias atsiėmėte iš Roth per 60 dienų, ir išvengti galimų mokesčių ar baudų.
Greita apžvalga: Roth IRA taisyklės
Roth IRA yra taupomoji pensijų sąskaita, leidžianti kvalifikuotus paskirstymus neapmokestinant, jei tenkinamos tam tikros sąlygos. Nors Roth IRA yra panašūs į tradicinės IRA, jų apmokestinimo tvarka Vidaus pajamų tarnyba (IRS) yra gana skirtingi.
Skirtingai nuo įnašų į tradicines IRA, Roth IRA indėliai nesuteikia jums a mokesčių išskaitymas kai juos gamini. IRS kalboje jie apmokami doleriais atskaičius mokesčius. Pinigai sąskaitoje auga neapmokestinamos kol jis nebus atšauktas. O kai išeini į pensiją, nemoki jokių mokesčių už išėmimus, nes jau sumokėjai pajamų mokesčius už pinigus, su kuriais įnešei indėlius. Naudodami tradicinę IRA, mokate pajamų mokesčius už išėmimus išėjus į pensiją.
Roth IRA paskyros savininkai neprivalo būtini minimalūs paskirstymai (RMD). RMD yra minimali suma, nustatyta IRS, kurią reikia atsiimti iš tradicinės IRA ir a apibrėžtas įnašas planuoti kiekvienais metais, kai sulauksi tam tikro amžiaus. Jei gimėte 1951–1959 m., amžius yra 73 metai. Jei gimėte 1960 m. ar vėliau, amžius yra 75 metai. Tai yra daugiau nei ankstesnis 72 metai.
Roth IRA įnašo ribos
Roth IRA leidžia jums įnešti 6,000 2022 USD 6,500 m. ir 2023 6,500 USD 13,000 m. Jei esate vedę, jūs ir jūsų sutuoktinis galite įnešti po 1,000 XNUMX USD, iš viso XNUMX XNUMX USD. Kiekvienam asmeniui leidžiama įnešti papildomą XNUMX XNUMX USD, vadinamą a pasivijimo indėlis- jei yra 50 metų ir vyresni.
Roth IRA pajamų ribos
Taip pat yra apribojimų, kiek galite uždirbti ir vis tiek gauti Roth. Pajamų ribas kiekvienais metais koreguoja IRS. Tai yra 2022 ir 2023 mokestinių metų ribos pagal jūsų pajamas ir mokesčius padavimo būsena:
- 2022 mokestiniais metais, jei esate vedęs ir pateikiate bendrą mokesčių deklaraciją, laipsniškas mokesčių panaikinimas prasideda modifikuotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) 204,000 214,000 USD. Jei uždirbate daugiau nei 129,000 144,000 USD, jūs negalite gauti Roth. Pavieniai asmenys pasiekia XNUMX XNUMX USD ribą ir yra diskvalifikuojami, jei jų pajamos viršija XNUMX XNUMX USD.
- 2023 mokestiniais metais, jei esate vedęs ir pateikiate bendrą mokesčių deklaraciją, palaipsniui prasideda nuo 218,000 228,000 USD MAGI. Jei uždirbate daugiau nei 138,000 153,000 USD, jūs negalite gauti Roth. Pavieniai asmenys pasiekia XNUMX XNUMX USD ribą ir yra diskvalifikuojami, jei jų pajamos viršija XNUMX XNUMX USD.
Kiekvienais mokestiniais metais turite 15 mėnesių, kad sukauptumėte neatidėliotinų lėšų, kurias galite įdėti į Rothą. Pavyzdžiui, galėjote mokėti įmokas nuo 1 m. sausio 2022 d. iki 18 m. balandžio 2023 d. už 2022 mokestinius metus.
Kiekvienais mokestiniais metais turite 15 mėnesių, kad sukauptumėte neatidėliotinų lėšų, kurias galite įdėti į Rothą. Pavyzdžiui, galėjote mokėti įmokas nuo 1 m. sausio 2022 d. iki 18 m. balandžio 2023 d. už 2022 mokestinius metus.
Roth IRA pasitraukimas
Dažnai girdite, kad Roth IRA išėmimai yra neapmokestinami. Nors tai tiesa, tai sudėtinga. IRS akyse ne visi išėmimai yra vienodi.
Pateikdami savo mokesčių deklaravimas, neįtraukiate į savo bendrųjų (apmokestinamųjų) pajamų bet kokie paskirstymai, kurie yra jūsų įprastų jūsų Roth IRA įnašų grąžinimas. Kadangi įmokos į Roth yra mokamos lėšomis, už kurias jau sumokėjote mokesčius, IRS taisyklės leidžia atsiimti tuos pinigus (arba griežtai tariant, tą pačią pinigų sumą) nemokant už juos daugiau mokesčių.
Tačiau bet kokios sumos, sukauptos sąskaitoje virš to, ką iš pradžių įnešėte, yra kita istorija. Tiems, jūs turite palaukti, kol pasibaigs penkerių metų laikotarpis, prasidedantis pirmaisiais mokestiniais metais, už kuriuos buvo atliktas įnašas į Roth IRA, kad pradėtumėte mokėti. išėmimai. Jei nelauksite, tokie išėmimai bus apmokestinti mokesčiais ir bauda, jei esate jaunesnis nei 59½ metų.
Kitaip tariant, įmokas galima bet kada atsiimti be baudos ar mokesčių; tačiau investicijų pajamos, gautos iš jūsų indėlių – palūkanų pajamos, dividendai, kapitalo prieaugio– turi likti paskyroje mažiausiai penkerius metus, o idealiu atveju – kol sueis bent 59½, kad išvengtumėte 10 % baudos ir mokesčių.
Geros naujienos yra tai, kad Roth išėmimai atliekami a pirmas į, pirmas išeina (FIFO) pagrindu. Taigi bet kokie išėmimai iš pradžių klasifikuojami kaip gaunami iš įnašų. Pajamos nelaikomos paliestomis, kol nepasiekiama suma, lygi visiems jūsų įnašams.
Roth IRA kaip skubios pagalbos fondas
Avarinių santaupų į Roth IRA pranašumas yra tas, kad nepraleisite ribotos galimybės tais metais uždirbti išėjimas į pensiją įnašas. Kasmet galite įnešti tik kelis tūkstančius dolerių į Roth IRA, o kartą per metus be įnašo prarandate galimybę užsidirbti visam laikui; tačiau gauti šias lėšas turėtų būti paskutinė jūsų išeitis.
Mattas Beckeris, tik mokestis sertifikuotas finansų planuotojas (CFP) kuris valdo svetainę Mom and Dad Money, atkreipia dėmesį į tai, kad nenorite atsiimti Roth IRA įmokų dėl nedidelių kritinių situacijų, tokių kaip automobilio remontas ar nedidelės medicininės sąskaitos. Turėtumėte turėti pakankamai santaupų tiems įvykiams. Jūsų Roth IRA skubios pagalbos fondas turėtų būti skirtas didesnėms ekstremalioms situacijoms, pvz nedarbas arba sunki liga; tačiau kai kuriems žmonėms Roth įmokų atėmimas gali būti geresnis pasirinkimas nei palūkanų mokėjimas už kredito kortelių likučius.
Roth IRA struktūrizavimas ekstremalioms situacijoms
Norint naudoti Roth IRA kaip skubios pagalbos fondą, svarbu apriboti įnašų paskirstymą. Kitaip tariant, nepradėkite pasinerti į investicijų pajamas. Svarbu pažymėti, kad IRA lėšos jūsų ataskaitoje nėra pažymėtos kaip „įnašai“ ir „uždarbis“. Taigi, tiesiog laikykitės šios paprastos taisyklės: neišimkite daugiau nei įnešėte.
Jūsų Roth IRA įnašo dalis, skirta jūsų skubios pagalbos fondui, nepriklauso akcijoms, obligacijoms ar Bendri draugai kaip įprastą įmoką išėjus į pensiją. Ji priklauso a skystis sąskaitą (ty grynuosius pinigus arba ką nors, ką galima lengvai konvertuoti į grynuosius ir už kurį mokamos palūkanos), iš kurios galima nedelsiant išsiimti neprarandant pagrindinės sumos.
„Labai svarbu neinvestuoti savo Roth dalies skirta jūsų skubios pagalbos fondui, "Sako Garrettas M. Prom, „Prominent Financial Planning“ įkūrėjas Ostine, Teksase. „Šie pinigai skirti ekstremalioms situacijoms, kurios daugeliu atvejų yra darbo praradimas. Jei darbo praradimas yra ekonomikos nuosmukio dalis, turėsite parduoti investicijas, paprastai nuostolingai.
Pelnas į Roth sąskaitą padidės, jei kasmet nemokėsite mokesčių nuo pajamų, kaip tai būtų daroma naudojant įprastą taupomąją sąskaitą. Taip pat nemokėsite mokesčių nuo šių pajamų, kai jas išimsite kaip kvalifikuoti paskirstymai sulaukus pensinio amžiaus.
Vadinamasis taupomoji sąskaita per Roth gali uždirbti bent tiek palūkanų, kiek iš įprastos taupomosios sąskaitos, jei ne daugiau, priklausomai nuo to, kur bankuojate. Jei jau turite Roth IRA, bet jūsų finansų įstaiga neturi mažos rizikos, palūkanas apmokamų galimybių, atidarykite antrą Roth IRA įstaigoje, kuri tai daro.
Kai turėsite pakankamai didelį skubios pagalbos fondą, pradėkite perkelti kai kurias iš šių įmokų į daugiau uždirbančių investicijų. Jūs nenorite, kad visi jūsų Roth įnašai būtų grynieji amžinai. Šis procesas gali užtrukti kelis mėnesius ar kelerius metus, priklausomai nuo to, kaip greitai sukaupsite papildomų santaupų.
Nors IRS ankstyvą skubų išėmimą vadina nekvalifikuotu, todėl atrodo, kad pažeidžiate taisyklę, kvalifikuoti platinimai yra tiesiog tie, kurie jūsų Roth sistemoje yra mažiausiai penkerius metus ir kuriuos atšaukiate sulaukę 59½.
Nors IRS ankstyvą skubų išėmimą vadina nekvalifikuotu, todėl atrodo, kad pažeidžiate taisyklę, kvalifikuoti platinimai yra tiesiog tie, kurie jūsų Roth sistemoje yra mažiausiai penkerius metus ir kuriuos atšaukiate sulaukę 59½.
Rolled-Over Roth fondų išėmimas
Jei jūsų Roth IRA yra įnašų, kuriuos konvertavote arba apvirto Iš kitos išėjimo į pensiją sąskaitos, pvz., 401 (k) iš buvusio darbdavio, turėsite būti atsargūs dėl bet kokių išėmimų. Egzistuoja specialios įmokų pervedimo atėmimo taisyklės. Jei jie nebuvo jūsų Roth bent penkerius metus, jums bus skirta 10% bauda, jei juos atšauksite. Kiekviena konversija arba perkėlimas turi atskirą penkerių metų laukimo laikotarpį.
Gali būti sudėtinga atsiimti įmokas be baudos. Jei atsidursite tokioje situacijoje, verta pasikonsultuoti su mokesčių specialistu.
Geros naujienos yra tai, kad jei turite ir reguliarių įnašų, ir pratęsimo įnašų, IRS pirmiausia priskiria išėmimus įprastų įmokų išėmimams, o tik tada priskiria juos pratęsimo įmokų išėmimams.
Kaip atsiimti Roth lėšas
Lėšų prieinamumas gali skirtis, atsižvelgiant į įstaigą, kurioje laikote savo Roth, ir sąskaitos, į kurią dedate pinigus, tipo. Kai jums skubiai reikia pinigų, nenorite girdėti, kad čekio ar banko pavedimo gavimas užtruks kelias dienas. Prieš įnešdami įnašą į savo Roth IRA, sužinokite, kiek laiko Distribucijos pasiimti
Paprastai lėšas galima atgauti per mažiau nei tris darbo dienas. Jei norite paimti lėšas iš a pinigų rinka arba investicinį fondą, o išėmimo prašymą pateikiate iki 4 val. EST, pinigus galite turėti kitą darbo dieną.
Jei pinigai investuojami į akcijas, paprastai turėsite palaukti tris darbo dienas, nors jei turite einamąją sąskaitą toje pačioje institucijoje, kurioje turite Roth IRA, galite ją gauti greičiau.
A pavedimas taip pat gali būti greitas būdas gauti lėšų, nors turėsite sumokėti mokestį, kuris paprastai svyruoja nuo 25 USD iki 30 USD. „Dauguma finansų maklerio įmonių gali pervesti lėšas tiesiai iš Roth IRA į einamąją arba taupomąją sąskaitą per vieną darbo dieną, darant prielaidą, kad akcijos ar obligacijos neturi būti parduodamos, kad gautų pinigų“, – sako akredituotas turto valdymo specialistas. Marcusas Dickersonas Beaumont mieste, Teksase.
Šie galimi Roth IRA lėšų vėlavimai yra dar viena priežastis, dėl kurios reikia laikyti kai kuriuos neatidėliotinus grynuosius pinigus už Roth IRA čekio arba taupomojoje sąskaitoje ypač skubiems poreikiams.
Pateikite teisingas mokesčių formas
Jums nereikia pranešti apie Roth IRA įmokas mokesčių deklaracijoje, nes jie neturi įtakos jūsų apmokestinamoms pajamoms; tačiau, jei jums reikia atsiimti įmokas iš savo Roth IRA, kad galėtumėte naudoti kritiniu atveju, reikia tvarkyti dokumentus. Nors jiems leidžiama, vis tiek turite pranešti apie savo išėmimus dėl IRS III dalies Forma 8606.
Jei naudojate mokesčių rengimo programinę įrangą, ji paklaus jūsų, ar per metus išėmėte pinigų iš išėjimo į pensiją sąskaitos, ir padės tvarkyti dokumentus. Jei naudojate profesionalų mokesčių rengėją, įsitikinkite, kad deklaracijoje yra 8606 forma.
Jei tik įdėsite pinigus į savo Rothą ir nieko neišimsite, mokesčių metu neturėsite nieko papildomo. Be to, jei savo Roth įnašą įmokate iki tų metų pajamų mokesčio pateikimo termino ir turite atsiimti tuos pinigus iki padavimo termino, IRS traktuoja šiuos įnašus taip, lyg jūs jų niekada nebūtų mokėjęs. Jums nereikės apie juos pranešti mokesčių metu.
Grąžinti išimtas lėšas
Jei turite atsiimti įmokas, galite susigrąžinti ir pasilikti Roth įnašą tais metais, jei elgsitės greitai. „Jei nelaimė yra trumpalaikė pinigų srauto problema, kuri greitai išsprendžiama, [galite] grąžinti pinigus į Roth IRA. . . grąžinti pinigus į šią sąskaitą“, – sako sertifikuota finansų planuotoja Scottas W. O'Brienas, „WorthPointe Wealth Management“ turto valdymo direktorius Ostine, Teksase.
Padarykite tai ir daugiausiai prarasite šiek tiek susidomėjimo. Tikriausiai net nereikės pranešti apie pasitraukimą.
Išvada yra tokia, kad jei atsiimate einamaisiais mokestiniais metais sumokėtas įmokas, iki mokesčių termino (kitų metų balandžio 15 d.) turite pervesti pinigus į savo Roth IRA.
Bet jei išimate daugiau, nei galite įnešti per metus, negalėsite permokėti 100% tų lėšų tais pačiais metais. Kasmet galite tik grąžinti įmokų limitą. Štai kodėl bloga idėja pasikliauti savo Roth IRA skubios pagalbos lėšomis. Jei per metus negalėsite grąžinti visos sumos, prarasite daugelio metų sudėtines palūkanas už paimtas lėšas. Be to, dėl įmokų limitų gali prireikti daug metų, kol atkursite savo sąskaitos likutį.
Perdavimo scenarijai
Aiškumo dėlei pažvelkime į keletą pavyzdžių. Pasitarkite su mokesčių ekspertu, kad įsitikintumėte, jog tai tinka jums ir ar yra kokių nors išimčių ar taisyklių pakeitimų.
Pavyzdys 1
Jūs turite 30,000 20,000 USD Roth IRA. Ankstesniais mokestiniais metais įnešėte 6,000 2022 USD, o 4,000 m. – 6,000 2022 USD. Likusieji 2023 XNUMX USD buvo gauti iš investicijų augimo (uždarbio). Jei XNUMX m. atsiimsite XNUMX XNUMX USD vertės įnašus, turite iki XNUMX m. balandžio mėn. grąžinti šias lėšas į Roth IRA.
Atšaukę savo įnašus nuo 2022 m., atrodo, kad jūsų įnašo niekada nebuvo. Jūsų Roth IRA įnašai į limitą grąžinami į 0 USD. Jei praeis 18 m. balandžio 2023 d., o jūs nesumokėsite 6,000 2022 USD atgal į Roth IRA, XNUMX m. įnašo apskritai neturėsite.
Pavyzdys 2
Ta pati situacija: 30,000 20,000 USD Roth, 6,000 2022 USD iš ankstesnių metų įnašų, 4,000 2,000 USD įnašas 2023 m. ir 2,000 2022 USD augimas. Jūs atsiimate 4,000 XNUMX USD įmokų. Iki XNUMX m. balandžio mėn. turite sumokėti dar XNUMX XNUMX USD arba jūsų Roth IRA įnašas XNUMX m. bus tik XNUMX XNUMX USD.
Pavyzdys 3
Ta pati situacija, bet šį kartą išimate 10,000 6,000 USD. Tai reiškia, kad atėmėte 2022 4,000 USD įnašus nuo 10,000 m., taip pat 2022 6,000 USD ankstesnių įnašų. XNUMX m. negalite pakartotinai įnešti visų XNUMX XNUMX USD. Galite prisidėti tik iki didžiausios metinės XNUMX XNUMX USD.
Tada galite panaudoti likusį 4,000 2,500 USD išėmimą kaip įnašą į savo Roth IRA kitais metais ir dar 6,500 2023 USD, kad padidintumėte 6,000 4,000 USD XNUMX m. įmokų limitą. Tai reiškia, kad negalite pridėti dar XNUMX XNUMX USD už metus, nes iš naujo įnešėte XNUMX XNUMX USD, kuriuos išėmėte praėjusiais metais.
Kad galėtumėte efektyviai pasiskolinti iš savo Roth IRA, jau turite būti įnešę įnašą anksčiau šiais metais, atsiimti tą įnašą ir sumokėję jį kitais metais prieš mokesčius.
Nėra oficialios paskolos programos su Roth IRA, kaip yra su 401 (k) planu.
Ar galiu naudoti savo Roth IRA kaip skubios pagalbos fondą?
Taip. Roth IRA gali būti dvigubai naudojama kaip skubios taupymo sąskaita, o tai reiškia, kad galite bet kada atsiimti įmokėtas sumas be mokesčių ar baudų. Tiesiog būtinai peržiūrėkite taisykles, susijusias su lėšų, kurias galite atsiimti be mokesčių ir be baudų, tipo (tik įnašai). Ir idealiu atveju turėtumėte greitai grąžinti pinigus, kitaip prarasite neapmokestinamų mišinių augimą metų metais.
Ar turėtumėte naudoti Roth IRA kaip taupomąją sąskaitą?
Priklauso. Idealiu atveju turėtumėte laikyti savo skubios pagalbos fondą įprastoje taupomojoje sąskaitoje (kur jis lengvai pasiekiamas) ir naudoti savo Roth IRA ilgalaikėms investicijoms. Bet jei alternatyva visiškai neprisideda prie IRA, tikriausiai būtų protingas žingsnis laikyti savo skubios pagalbos pinigus Roth IRA.
Ar galite grąžinti Roth IRA išėmimą?
Galite grąžinti lėšas į savo Roth IRA, kai jas atsiimsite, jei seksite taisyklės. Jei atsiimate pajamas, 60 dienų taisyklė leidžia gauti trumpalaikę beprocentinę paskolą. Jei praleidote terminą, atsiėmimas bus laikomas paskirstymu ir turėsite mokėti mokesčius ir galbūt mokestinę baudą. Jei atsiimsite įmokas, iki tų metų mokesčių deklaracijos datos turite jas grąžinti į sąskaitą ir pritaikyti. Jei praleisite šį terminą, išeikvosite savo metų įnašą išėmimo suma.
Bottom Line
Kadangi Roth sąskaita yra viena lanksčiausių išėjimo į pensiją sąskaitų, ji gali būti naudojama kaip skubios pagalbos fondas. Tai gali suteikti jums saugumo jausmą, žinant, kad, jei jums to reikia, galite be baudos gauti bet kokius įnašus, kuriuos per metus įnešėte į sąskaitą. O jei lauksite pakankamai ilgai, taip pat gausite prieigą prie sąskaitos pajamų be baudų ir mokesčių.
Tiesiog įsitikinkite, kad patikrinote taisykles, susijusias su neapmokestinamų ir be baudų išėmimu. Idealiu atveju turėtumėte greitai grąžinti pinigus arba praleisite metus neapmokestinamo augimo.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/040714/how-use-your-roth-ira-emergency-fund.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo