IRS RMD taisyklės pakeitimas gali padaryti jūsų Roth IRA vertingesnį

Vidaus pajamų tarnyba pasiūlė taisyklių pakeitimus, kurie gali labai paveikti tai, kaip naudos gavėjai tvarkys paveldėtus išėjimas į pensiją sąskaitas. Siūlomi reglamentai, kurie buvo paskelbti praėjusį mėnesį, nustebino kai kuriuos finansinių paslaugų sektoriaus atstovus, nes juose siūloma nauja finansinių paslaugų interpretacija. SAUGUS aktas ir pakeisti taisykles, reglamentuojančias būtinus minimalius paveldėtų IRA paskirstymus (RMD), 401(k)s ir kitas paskyras.

Išsinešti? Dėl siūlomų taisyklių pakeitimų Roth paskyros ir Roth konversijos gali tapti dar vertingesnės nei bet kada, nes joms netaikomi RMD. A finansinis patarėjas gali padėti planuoti išėjimą į pensiją ir suprasti naujas taisykles, kai jos bus sukurtos.

IRS turi naują RMD taisyklių aiškinimą

Praėjusį mėnesį IRS paskelbė 275 puslapių vertės siūlomų reglamentų, siekdama paaiškinti SAUGUS įstatymo dalis, 2019 m. įstatymą, kuris padarė daug svarbių JAV pensijų sistemos pakeitimų Vienas iš tų pakeitimų buvo panaikinti į „Ištempti IRA“.

Prieš SAUGUS įstatymą asmuo, paveldėjęs IRA ar panašią išėjimo į pensiją sąskaitą, galėjo įvykdyti savo RMD įsipareigojimą atlikti kasmetinius išėmimus, pagrįstus paties asmens gyvenimo trukme. Išplėstinė IRA yra ypač vertinga jauniems žmonėms, turintiems paveldėtas pensijų sąskaitas, nes tai leido naudos gavėjams paskirstyti išėmimus ir atidėti mokesčius per daugelį dešimtmečių.

Tačiau pagal SAUGUS įstatymą ne sutuoktiniai, kurie paveldi išėjimo į pensiją sąskaitą, turi atsiimti visą jos turtą iki 10 metų nuo pirminio sąskaitos savininko mirties pabaigos. Dėl to IRS gali greičiau apmokestinti šiuos pinigus.

Tačiau 10 metų taisyklė vis dar suteikia tam tikro lankstumo. Gavėjas gali išsiimti pinigus taip greitai arba lėtai, kaip nori, įskaitant vienkartinę sumą, jei sąskaitos turtas bus nuskaitytas iki 10 metų pabaigos.

Tačiau visa tai gali pasikeisti pagal naujausią SAUGUS įstatymo aiškinimą. Pagal IRS siūlomas taisykles naudos gavėjas, paveldėjęs tradicinę IRA arba darbdavio remiamą sąskaitą, taip pat būtų įpareigotas kiekvienais metais imti RMD, jei pirminis savininkas prieš mirtį būtų sulaukęs RMD amžiaus. Šiems naudos gavėjams ne tik būtų taikomos RMD, pagrįstos jų pačių gyvenimo trukme 1–9 metais, bet ir iki 10 metų pabaigos jie turi visiškai išrašyti sąskaitas.

Istorija tęsiasi

IRS Saugaus įstatymo aiškinimas nustebino kai kuriuos pramonės atstovus. „ThinkAdvisor“ RMD nuostatą pavadino „staigmenos posūkiu“. Ianas Bergeris, „Ed Slott and Company“ IRA analitikas, rašė kad IRS „suvedė mus“, interpretuodama SAUGUS įstatymo 10 metų taisyklę „visiškai netikėtai“.

„Iš pradžių buvo manoma, kad IRA naudos gavėjai neturės reikalavimo paimti lėšų pagal bet kokį grafiką – tik sąskaita turėjo būti ištuštinta iki tų dešimtųjų metų pabaigos“, – sakė sertifikuotas finansų planuotojas (CFP) ir vyresnysis Glenas Golandas. turto strategas Arnerich Massena Portlande, Oregone.

„Buhalteriai ir teisininkai, su kuriais kalbėjausi, nesitikėjo šio pasikeitimo; tačiau tai atitinka naujausius bandymus paspartinti mokestinių pajamų generavimą iš IRA sąskaitų“, – pridūrė jis.

Žinoma, išlieka klausimas, ar siūlomos taisyklės iš tikrųjų įsigalios. Federalinė agentūra renka rašytinius ir elektroninius komentarus iki gegužės 25 d. Viešas pasiūlymo svarstymas numatytas birželio 15 d. 10 val.

Kaip reaguoti: naudokitės Roth paskyra

Nors siūlomos taisyklės kai kuriems pramonės atstovams sukėlė sukrėtimą, Dawn Dahlby nebuvo tarp tų, kuriuos nustebino galima politika. Skotsdeilyje, Arizonoje įsikūrusi CFP teigė, kad galimas taisyklių pakeitimas pabrėžia Roth sąskaitų vertę.

Tai todėl, kad Roth IRA ir Roth 401(k)s, kurie finansuojami doleriais atskaičius mokesčius, RMD netaikomi. Dėl to asmuo, paveldėjęs Roth IRA, tikriausiai galėtų laikyti turtą paskyroje visus 10 metų prieš jį atsiimdamas, net jei įsigalios IRS taisyklės.

Kaip pažymi Dahlby, dauguma naudos gavėjų paveldi ne sutuoktinio išėjimo į pensiją sąskaitą vidutinio amžiaus ir vėliau, galbūt kai miršta pagyvenęs tėvas. „Daugumai iš mūsų tai yra tuo metu, kai uždirbame daugiau. Mes esame didžiausių mokesčių metais ir mieliau paveldėtume Roth IRA“, – sakė Dahlby, elgesio finansų patarėjas.

Todėl žmonės, norintys palikti išėjimo į pensiją sąskaitas naudos gavėjams, turėtų apsvarstyti galimybę pakeisti savo tradicinę sąskaitą į Roth IRA, jei tai tinka. Tie, kurie vis dar dirba, gali tiesiog pradėti prisidėti prie Roth IRA.

Ir Dahlby, ir Goland teigė, kad jie abu dirba su klientais, kad atliktų Roth konversijas tarp išėjimo į pensiją ir RMD amžiaus (72). Perkeldami turtą iš tradicinių sąskaitų į Roth IRA, klientas ir jo naudos gavėjai visiškai atsisakys RMD arba sumažins būsimų paskirstymų iš ne Roth sąskaitų dydį.

„Jei tikitės gauti dideles pajamas išėjus į pensiją iš šaltinių, nepriklausančių socialinei apsaugai (nekilnojamojo turto, pensijų, obligacijų ir t. t.), tuomet turėtumėte pagalvoti apie Roth IRA kaip būdą sutaupyti pensijai, nepadidinant reikalingo dydžio. paskirstymus“, – sakė Golandas. „Siūlomos iždo taisyklės prideda daugiau priežasčių apsvarstyti galimybę finansuoti (arba konvertuoti į) Roth, kad jūsų gavėjas liktų reikšmingas turtas be galimo mokesčių galvos skausmo.

Tačiau Dahlby pažymi, kad svarbu apriboti konversijas tam tikrais metais, kad klientas nebūtų įtrauktas į aukštesnę mokesčių kategoriją.

„Yra didelis skirtumas, ar paveldėjote apmokestinamas, ar neapmokestinamas sąskaitas“, - sakė ji. „Ypač svarbu, kad jaunoji karta investuotų į savo Roth IRA, Roth 401k sąskaitas, kai jų mokesčių sritys yra mažesnės.

Bottom Line

SAUGUS įstatymas, priimtas 2019 m., daugeliui žmonių nutraukė IRA ir pakeitė jį 10 metų taisykle. Tačiau pagal naują IRS įstatymo aiškinimą paveldėtos IRA ir 401(k) gali tekti valdyti kitaip.

Pagal vasario mėn. pasiūlytas taisykles, ne sutuoktinis naudos gavėjas, paveldėjęs išėjimo į pensiją sąskaitą, turėtų iš sąskaitos paimti metines RMD, jei pirminis savininkas prieš mirtį būtų sulaukęs RMD amžiaus. Tai reiškia, kad jiems nebus leista išsiimti vienkartinę sumą 10 metų pabaigoje, o vietoj to jie turės greičiau išgryninti sąskaitą.

Jei bus patvirtintas naujas SAUGUMO įstatymo aiškinimas, Roth IRA gali būti dar vertingesnis, nes Roth sąskaitoms netaikomi RMD. Dawn Dahlby, BŽP ir elgesio finansų patarėjas, teigė, kad siūlomas pakeitimas yra tik dar viena priežastis turėti Roth IRA arba 401(k).

Patarimai, kaip pasiekti savo išėjimo į pensiją tikslus

• Neik to vienas. Finansų patarėjas gali pasiūlyti ekspertų patarimų, kaip taupyti ir planuoti išėjus į pensiją. Rasti kvalifikuotą finansų patarėją neturi būti sunku. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Labai svarbu žinoti, kur esate ir ar einate link savo tikslų. „SmartAsset“. išėjimas į pensiją ir investicija skaičiuotuvai yra puikus įrankis, padedantis įvertinti savo pažangą.

• Infliacija pasiekė 40 metų aukštumas ir gali toliau didėti. Kovos su infliacija strategija yra labai svarbi žmonėms, taupantiems pensijai. A Dimension Fund Advisors studija nustatė, kad į pajamas orientuotas portfelis labiau nei į turtą orientuota strategija padės jums išgyventi be didelės katastrofos.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

Pranešimas IRS gali padaryti jūsų Roth IRA vertingesnį pakeitusi RMD taisykles pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.