Jei jums pasisekė turėti paveldėjo tam tikrą turtą iš mirusio žmogaus, galbūt nesijausite tokia laiminga, kai sužinosite, kad esate skolingas jiems mokesčius.
Priklausomai nuo to, kur gyvena miręs asmuo, kiek vertas turtas ir kaip artimi esate su mirusiuoju, už tuos daiktus gali tekti mokėti paveldėjimo mokestį.
Vis dėlto tikimybė, kad sumokėsite, yra nedidelė, nes maksimali vertės riba yra aukšta ir tik šešios valstijos taiko šį mokestį nuo 2022 m.
Vis dėlto geriausia būtų žinoti, kaip veikia paveldimo turto mokestis ir ar galite jo išvengti.
Svarbi informacija: 2023 m. mokesčių deklaracijų sezonas: ką žinoti prieš pateikiant mokesčius
Ar socialinis draudimas yra apmokestinamas? Štai ką galite būti skolingi už savo naudą
Kokiose valstijose taikomi paveldėjimo mokesčiai?
Šešios valstybės, kurios taiko paveldėjimo mokestį, yra šios:
Ajova
Kentukis
Merilandas
Nebraska
Naujasis Džersis
Pensilvanija
Paveldėjimo mokestis taikomas tik tada, kai miręs ir turtą perdavęs asmuo gyveno vienoje iš tų valstybių, kuriose taikomas paveldėjimo mokestis. Valstybė, kurioje gyvena palikėjas, o ne naudos gavėjas, nustato, ar taikomas paveldėjimo mokestis.
Paveldėjimo mokesčių tarifai svyruoja nuo mažiau nei 1% iki 18% paveldimo turto ir grynųjų pinigų vertės, tačiau jie gali keistis kiekvienais metais, todėl pasitarkite su savo valstybe.
Ajova palaipsniui panaikina paveldėjimo mokestį, kuris šioje valstijoje bus visiškai panaikintas iki 2025 m.
Tačiau Niujorkas pasiūlė įstatymo projektą S2782 sausio 24 d., kuri įveda dovanų mokestį ir paveldėtų pajamų mokestį.
„Šiuo metu Niujorke nėra dovanų mokesčio“, – sakė Dana White, sertifikuotos viešosios apskaitos įmonės „Janover“ direktorė. „Šio pasiūlymo tikslas – valstybei gauti apie 8 mlrd.
GOP nustato nacionalinį vartojimo mokestį:Kas tai yra ir kaip tai pakeistų JAV mokesčių sistemą?
Kas yra federalinės mokesčių grupės?Kaip jie pasikeitė 2023 m.? Atsakymai čia
Ar turite mokėti federalinį paveldėjimo mokestį?
Nėra federalinio paveldėjimo mokesčio, todėl apie jūsų palikimo sumą nereikia pranešti IRS.
Tačiau apie bet kokį turto pelną nuo asmens mirties iki sumos paskirstymo jums reikės pranešti ir apmokestinti jūsų asmeninėje mokesčių deklaracijoje, sakė Brianas Schultzas, sertifikuotos viešosios apskaitos įmonės „Plante Moran“ partneris.
Pelnas gali apimti, pavyzdžiui, dividendus iš bet kokių akcijų ar obligacijų, kurias galbūt paveldėjote.
Kas moka paveldėjimo mokestį?
Paprastai sutuoktiniai ir labdaros organizacijos automatiškai atleidžiamos nuo paveldėjimo mokesčių. Vaikai ir kiti išlaikytiniai ar anūkai taip pat gali gauti atleidimą nuo mokesčio, dalinį atleidimą arba mokėti mažiausius tarifus.
Didžiausi tarifai paprastai taikomi tiems, kurie nepalaiko šeiminių santykių su mirusiu asmeniu.
Pateikti ar nepateikti?: Kas turi pateikti mokesčių deklaraciją: tai nebūtina visiems. Štai taisyklės.
Mokesčių įkandimas: IRS perspėja, kad 2023 metais amerikiečiai gali sulaukti mažesnių mokesčių grąžinimų. Štai kaip gauti kiekvieną centą
Kiek galima paveldėti nemokant mokesčių?
Palikimo vykdytojui padalijus turtą ir išdalijus jį naudos gavėjams, mokesčio suma apskaičiuojama kiekvienam atskiram turto gavėjui. Kiekvienas asmuo turi sumokėti tą mokesčio sumą ir pateikti informaciją valstybei paveldėjimo mokesčio formoje.
Paveldėjimo mokesčiams paprastai taikoma labai didelė atleidimo nuo paveldėjimo mokesčių suma, mažiausiai 1 mln. USD, ir apmokestinama tik tą ribą viršijanti suma. Todėl pagal Turbo Tax tik apie 2% mokesčių mokėtojų kada nors turės mokėti paveldėjimo mokestį.
Paveldėjimo mokestis skiriasi nuo federalinio turto mokesčio, kuriuo apmokestinama visa mirusio asmens turto vertė, atėmus pašalinimo sumą, ir paprastai mokamas iš mirusiojo turto prieš paskirstant naudos gavėjams. Mokesčius moka turtas, o ne naudos gavėjas.
Pridėkite: Kas yra pajamų mokestis? Ką reikia žinoti apie tai, kaip tai veikia, apie skirtingus tipus ir kt
Lik susikaupęs: 2023 m. mokesčių sezonas oficialiai prasidėjo: čia yra pagrindiniai terminai, kuriuos reikia nepamiršti
Ar galiu išvengti paveldimo turto mokesčio?
Geriausias būdas išvengti paveldėjimo mokesčio – valdyti turtą prieš mirtį. Norėdami panaikinti arba apriboti paveldimo turto mokesčio gavėjų mokėtiną sumą, apsvarstykite:
Dalies savo turto atidavimas potencialiems naudos gavėjams prieš mirtį. Kiekvienais metais galite nemokamai padovanoti tam tikrą sumą kiekvienam asmeniui. 2022 m. šis metinis dovanų išskyrimas buvo 16,000 17,000 USD ir padidėja iki 2023 XNUMX USD XNUMX m.
Persikėlimas į valstybę be paveldėjimo mokesčio.
Neatšaukiamo pasitikėjimo sukūrimas. Atsisakote tam tikros turto kontrolės, nes patikos fondas tampa oficialiu savininku ir negalite jo pakeisti ar panaikinti. Tačiau patikėjimo turtas mirus neperleidžiamas, todėl netaikomi jokie turto ar paveldėjimo mokesčiai.
„Esmė ta, kad norint sumažinti naudos gavėjų naštą, svarbu planuoti iš anksto, apsvarstyti dovanas visą gyvenimą ir susisteminti dokumentus taip, kad turtas jūsų artimiesiems būtų perduotas efektyviausiais mokesčių tikslais“, – sakė White'as.
Atsakyta į daugiau 2022 m. mokesčių sezono klausimų
Medora Lee yra pinigų, rinkų ir asmeninių finansų reporterė JAV TODAY. Ją galite pasiekti adresu [apsaugotas el. paštu] ir kiekvieną pirmadienio iki penktadienio rytą užsiprenumeruokite mūsų nemokamą „Daily Money“ naujienlaiškį, kad gautumėte patarimų apie asmeninius finansus ir verslo naujienas.
Šis straipsnis iš pradžių pasirodė JAV TODAY: Kas yra paveldimo turto mokestis? Štai kiek galite sumokėti paveldimo turto mokestį
Šaltinis: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html