„Mano pagyvenusi giminaitė nusprendė, kad nebegali savimi pasirūpinti“: ar jos pagalbinio gyvenimo išlaidos gali būti atskaitomos iš mokesčių?

Ar kuris nors iš šių mėnesinių mokesčių gali būti atskaitomas kaip medicininės išlaidos?

Ieškome Šeimos

Gerbiamasis žiūri,

Linkiu jūsų giminaičiui visiško ir greito pasveikimo. Galiu lažintis, kad tai buvo sunku jai ir visai jos šeimai, įskaitant tave. Geros naujienos yra tai, kad mokesčių kodeksas gali padėti.

Pasak apklaustų mokesčių specialistų, kai kurios, jei ne visos, jūsų aprašytos išlaidos yra išskaitytinos medicininės išlaidos. Medicininių išlaidų atskaitymas jūsų giminaičiui gali pareikalauti papildomų pastangų, tačiau tai tikrai gali atsipirkti.

Medicininių išlaidų reikalavimas gali būti „skausmas uodegoje, nes tam reikia vesti įrašus“, – sakė Letha Sgritta McDowell, buvusi Nacionalinės vyresniųjų teisės advokatų akademijos prezidentė.

Tačiau tuo metu, kai medicininė priežiūra yra tokia brangi, o infliacija graužia biudžetus, išleidžiami pinigai ir galima išskaičiuoti suma greičiausiai yra verti, sakė ji.

Tomas Bayeris, mokesčių, apskaitos ir konsultacijų įmonės „Sikich“ Indianapolio biuro partneris, pažymėjo tą patį. „Dalis [išlaidų] ir galbūt visa tai gali būti atskaitoma“, – sakė jis. Žinoma, reikia papildomų pastangų kaupti rekordus, bet „nebent jie bus labai turtingi, jūs sukaupsite daug“.

Pradinis taškas

IRS kode yra standartinis atskaitymas ir detalus atskaitymas. Mokesčių mokėtojai medicinines išlaidas gali išskaičiuoti tik detalizuodami savo atskaitymus. Be medicininių išlaidų, kiti detalizuoti atskaitymai apima hipotekos palūkanas, valstybinius ir vietinius mokesčius bei labdaros įmokas.

Dauguma amerikiečių pasirenka standartinį atskaitymą. Iki liepos vidurio 126.6 mln. grąžinimų buvo prašoma taikyti standartinį atskaitymą, o 11.7 mln. IRS duomenys rodo.

Kodėl disbalansas?

Tai yra prasmingesnė, nes nurašymo dydis, gaunamas iš standartinio atskaitymo, yra didesnis nei nurašymo dydis, kuris gali atsirasti sudėjus visus detalizuotus atskaitymus.

Kai kitų metų pradžioje amerikiečiai pateikia savo federalinius pajamų mokesčius, standartinis išskaičiavimas bus 12,950 25,900 USD asmenims ir 65 14,700 USD susituokusioms poroms. 27,300 metų ir vyresniems žmonėms standartinis atskaitymas yra XNUMX XNUMX USD individualiems asmenims ir XNUMX XNUMX USD, jei susituokusios poros pateikia kartu. Taip pat yra papildoma atskaitymo suma, jei mokesčių mokėtojas yra teisiškai aklas.

Nežinau jūsų giminaičio amžiaus ir šeiminės padėties, bet norint turėti prasmę, jos detalių atskaitymų suma turėtų viršyti taikomą standartinę atskaitymo sumą.

Tai gali būti lengva padaryti, jei kalbame apie medicininę priežiūrą ir pagalbinį gyvenimą. Praėjusiais metais vidutinė mėnesio kaina pagalbinio gyvenimo įstaigoje buvo 4,500 USD, pagal Genworth Financial.

Jei šie įverčiai yra bet koks orientyras, net trumpalaikis jūsų giminaičio buvimas gali kainuoti pakankamai išlaidų, kad detalus atskaitymas būtų geriausias žingsnis.

Mokesčių duomenys

Mokesčių mokėtojai gali išskaičiuoti medicininių ir stomatologinių išlaidų sumą, viršijančią 7.5% pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI). Kaip nuoroda, AGI yra numeris 11 eilutėje 1040 per 2021 mokestinius metus. Medicininių išlaidų atskaitymas prašomas pagal A sąrašą.

Tarkime, kad jūsų giminaitis uždirbo 70,000 XNUMX USD per metus (tai yra maždaug šiais metais pajamų mediana Amerikoje): 7.5% taikymas iki 70,000 5,250 USD yra 5,250 XNUMX USD, todėl šios pradinės XNUMX XNUMX USD medicininės išlaidos negali būti išskaičiuotos. Tačiau tinkamos medicininės išlaidos prie šios pradinės sumos galima būti atimta. Vėlgi, yra didelė tikimybė, kad jūsų giminaičio priežiūros kaina bus didesnė.

Taigi, kas yra atskaitoma?

"Medicinos priežiūros išlaidos apima mokėjimus už diagnozę, gydymą, sušvelninimą, gydymą ar ligų prevenciją arba mokėjimus už gydymą, turintį įtakos bet kuriai kūno struktūrai ar funkcijai." sako mokesčių inspekcija.

Tai gali apimti stacionarinę priežiūrą ir „stacionarinę priežiūrą slaugos namuose, jei medicininės priežiūros prieinamumas yra pagrindinė buvimo slaugos namuose priežastis, įskaitant ligoninės ar slaugos namų išlaidas už maitinimą ir apgyvendinimą“, nurodė mokesčių agentūra. .

(Be abejo, šeimos ir sveikatos priežiūros paslaugų teikėjai žino yra skirtumų tarp pagalbinio gyvenimo ir slaugos namų, tačiau IRS aiškintojai kalbant apie „gyvenimo pagalbą“ yra susijusios su mokesčių taisyklėmis slaugos namams.)

Ilgalaikė priežiūra gali būti atskaityta, jei jos „reikalauja lėtinėmis ligomis sergantis asmuo“ ir „ji yra teikiama pagal licencijuoto sveikatos priežiūros specialisto nustatytą priežiūros planą“. sako mokesčių inspekcija.

IRS nuomone, asmuo „chroniškai serga“, jei licencijuotas sveikatos priežiūros specialistas sako, kad asmuo negali atlikti bent dviejų kasdieninio gyvenimo dalių be pagalbos mažiausiai 90 dienų. Tai apima valgymą, apsirengimą, maudymąsi ir naudojimąsi vonios kambariu.

Nežinau, kokio masto priežiūros reikia jūsų giminaičiui, bet ji nebūtų globos įstaigoje, jei jai nereikėtų bent šiek tiek pagalbos.

Kitos tinkamos išlaidos apima draudimo įmokas, įskaitant Medicare įmokų ir Medicare priedų draudimas. Nepamirškite receptinių mokesčių, medicininio transporto išlaidų, susijusių su kelionėmis į susitikimus ir dar daugiau, sakė McDowell.

Kiekvienam, kuris susumuoja išlaidas, kad nustatytų, ar reikia detalizuoti, „kai priartėjama, nes turi net kelis mėnesius tų išlaidų, tai tampa daug didesniu skaičiumi, nei dauguma žmonių tikėjosi“, – pažymėjo ji.

Papildomas užtikrinimas

Yra papildomų veiksmų, kuriuos jūsų giminaitis turėtų apsvarstyti, sakė McDowell. Savo klientams, patekusiems į panašias situacijas, McDowell pataria, kad jų pirminės sveikatos priežiūros gydytojas pasirašytų laišką, kuriame teigiama, kad asmuo „lėtiškai serga“ arba „lėtinėmis ligomis“ ir kad slaugos namuose ar globos namuose buvo „pagal planą“. priežiūros“.

Nereikia pateikti šio laiško IRS, tačiau saugokite jį, jei po metų bus atliktas auditas, sakė McDowell. Tas pats pasakytina apie kvitus ir sąskaitas faktūras, kuriose dokumentuojamos priežiūros išlaidos, pridūrė ji.

Kita vieta, kur gauti ką nors raštu mokesčių įrašams, yra pati pagalbinio gyvenimo įstaiga, sakė Bayeris. Šioms įstaigoms „tai nėra naujas klausimas“, - sakė jis.

Yra daug potencialiai atskaitomų išlaidų, bet jei negalite sumedžioti kiekvienos paskutinės išlaidos, nesijaudinkite, sakė McDowell. Tiesiog gaukite tiek, kiek galite, be to, didžiausias išlaidas, pvz., sąskaitas faktūras, susijusias su pagalbinėmis paslaugomis, turėtų būti lengva gauti.

Nežinau, kaip jūsų giminaitis apmoka visas išlaidas ir papildomas išlaidas.

Tačiau jei ji pasineria į IRA, norėdama padengti išlaidas – tai įprastas žingsnis, kurį mato McDowellas – gali atsirasti papildomų spąstų, dėl kurių atskaitymas dar labiau reikalingas.

Nesileidžiant į taisyklių ir išimčių tankmę ankstyvas IRA pasitraukimas ir būtini minimalūs paskirstymai, IRA naudojimas greičiausiai bus apmokestinamas įvykis, dėl kurio bus sumokėta didesnė mokesčių sąskaita. McDowell sakė, kad medicininių išlaidų atskaitymas yra skirtas tam, kad būtų išvengta didesnės pajamų mokesčio sąskaitos.

„Tai toks svarbus balansas. Jei to nepadarysite, mokesčių požiūriu žmonės gali tapti bėdų pasauliu.

Tikimės, kad tai padės, ir vėl visiškas ir greitas pasveikimas jūsų giminaičiui.

Turite mokesčių klausimą? Parašykite man adresu: [apsaugotas el. paštu]

Ačiū, kad skaitėte. Noriu padėti jums plačiau pamąstyti apie problemas, turinčias įtakos jūsų mokesčiams. Aš nesiūlau mokesčių patarimų, tik bandau pažvelgti, ką mokesčių taisyklių ir ekonominių sąlygų sūkurys gali reikšti jūsų piniginei.

Esu čia dėl skaitytojo, kuris savo mokesčius susiduria su rezignacija. Suprantu, tu tiesiog nesidomi mokesčiais. Aš kažkada buvau tas vaikinas. Pagal žargoną galvokite apie savo mokesčius kaip apie labirintą – su pinigais pabaigoje. Arba spąstai, kurių reikia vengti.