Mano vaikai paveldėjo 5 milijonus dolerių. Kaip jie turėtų tai tvarkyti?

Mano vaikai paveldėjo 5 mln. USD akcijų iš savo tėvo (kurio turtas dar nebuvo išskirstytas po 11 mėnesių), todėl jie prarado apie 30 % vertės, kurios jie nekontroliavo. Ar yra koks nors būdas jiems pasirinkti, kurias akcijas parduoti ir gauti mokesčių nuostolius? Jie supranta, kad 10 metų individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) išėmimo laikotarpis dabar sumažintas iki devynerių metų, todėl jis dar labiau apmokestinamas. Būtų dėkinga bet kokia pagalba.

Apgailestauju girdėdamas apie jo mirtį. Esu tikras, kad tai jau sunkus laikas jums ir jūsų vaikams, ir žinau, kad sprendžiant jo nesutvarkytą turtą ir investicijų nuostoliai nepalengvink.

Čia gali būti daug sudėtingų dalykų, kurių aš nežinau, nes nežinau visų turto detalių, bet pabandysiu paaiškinti iš plačios perspektyvos kai kuriuos dalykus, kuriuos turėtumėte žinoti. tai gali padėti nuspręsti, kaip toliau judėti toliau.

A finansinis patarėjas gali padėti priimti sprendimus dėl paveldėjimo tvarkymo ir mokesčių sumažinimo. 

Pasikalbėkite su vykdytoju

Pirmiausia rekomenduoju pasikalbėti su palikimo vykdytojas ir aptarkite visus jums rūpimus klausimus. Tai gali padėti išspręsti keletą galimų problemų.

Daugiau nieko nežinodamas apie turtą negaliu pasakyti, ar 11 mėnesių yra ilgas laikas laukti atsiskaitymo. Paprastesni dvarai gali būti sutvarkyti greičiau nei sudėtingi, o sudėtingesni užtrunka ilgiau. Tačiau jei manote, kad atsiskaitymas vėluoja dėl vykdytojo neveikimo ar nesugebėjimo, tai reikia išspręsti. Tai ypač aktualu, jei delsimas daro finansinę žalą jūsų vaikams.

Net jei vėluojama ne dėl nieko, ko testamento vykdytojas nekontroliuoja, žinodami, kokias akcijas jūsų vaikai norėtų parduoti, gali padėti informuoti vykdytojo sprendimus. Tik testamento vykdytojas arba paskirtas teismo administratorius turi teisę parduoti turtą.

Istorija tęsiasi

Paveldėti IRA paskirstymai

Taip pat paaiškinkime jų supratimą apie paveldėtos IRA platinimo taisyklės. Darant prielaidą, kad jūsų vaikai nėra nepilnamečiai, taip, pagal galiojančius įstatymus jie per 10 metų turi atsiimti bet kokius pinigus, laikomus paveldėtose IRA. Tiksliau, pinigai turi būti išgryninti iki dešimtųjų metų nuo pirminio sąskaitos savininko mirties metų pabaigos.

Jei jų tėvas mirė bet kuriuo metu 2021 m., jie turi iki 31 m. gruodžio 2031 d. Jei jis mirė 2020 m., jie turi iki 31 m. gruodžio 2030 d.

Deja, šis laikrodis pradedamas skaičiuoti nuo pirminio sąskaitos savininko mirties, nepaisant to, kiek laiko užtrunka sumokėti likusią turto dalį ir paskirstyti turtą.

Kapitalo nuostolių surinkimas

Neaišku, ar konkrečios atitinkamos akcijos laikomos IRA, ar kitoje sąskaitoje. Tai svarbu, kai reikia išsiaiškinti mokesčių pasekmes ir ar ne derliaus nuėmimo nuostoliai yra galimybė.

• Jei akcijos laikomos IRA, kapitalo prieaugis jau yra apsaugotas nuo mokesčių. Kita monetos pusė yra ta, kad jūs taip pat negalite gauti kapitalo nuostolių, kad gautumėte mokesčių lengvatą. Šiuo atveju svarbu tik tai, kad kai iš IRA bus gautas paskirstymas, jis bus apmokestinamas kaip gavėjo pajamos.

• Jei akcijos laikomos apmokestinamoje tarpininkavimo sąskaitoje, tai yra kita istorija. Šiuo atveju kapitalo nuostoliai gali būti naudojami kapitalo prieaugiui kompensuoti. Tačiau vien todėl, kad atsargų vertė nukrito 30 %, dar negarantuoja, kad derliaus nuėmimas iš tikrųjų bus nuostolingas.

Būtinai patikrinkite akcijų pagrindu ir suprasti, ar yra kokių nors nerealizuotų nuostolių.

Turto mokesčiai

Jei atsargos iš tikrųjų laikomos apmokestinamojoje sąskaitoje, kad būtų galima surinkti kapitalo nuostolius, kad būtų sumažinta mokestinė prievolė, ir jei iš tikrųjų reikia nuimti kapitalo nuostolių, vis tiek turite apsvarstyti geriausią būdą tiems nuostoliams surinkti. Jei parduosite akcijas, kol jos vis dar yra nuosavybėje, iš turto bus išskaičiuotas kapitalo nuostolis.

Tai gali būti geriausias būdas arba ne. Nors dvarams taikomas daug didesnis mokesčių tarifas nei dauguma mokesčių mokėtojų – nuo ​​18 % iki 40 % – didžioji dauguma dvarų apskritai nėra apmokestinami dėl dabartinės 12.06 mln. JAV dolerių atleidimo sumos. Tai gali labai gerai reikšti, kad derliaus nuėmimas iš turto, kuris vis tiek neturi mokestinės prievolės.

Paskirstymas natūra

Jei vietoj to turtas perduoda akcijas jūsų vaikams natūra, o tai reiškia, kad turtas neparduoda akcijų, o paskirsto jiems faktines akcijas, tada jų pagrindas greičiausiai yra jų tikroji rinkos vertė tą dieną, kurią jų tėvas. praėjo. Taip būtų neatsižvelgiant į sumą, kurią už juos sumokėjo jų tėvas, ar kuo jis buvo pagrįstas. Tai vadinama a sustiprintas pagrindas.

Tai potencialiai sukuria galimybę jūsų vaikams sutaupyti mokesčių. Jei akcijų vertė nukrito 30 % nuo to laiko, kai mirė jų tėvas, tai dabar jie nieko negali padaryti. Jei jie imsis paskirstymo natūra, jie gali parduoti ir nuimti 30 % nuostolių, o tai atrodo taip, lyg jie iš pradžių tikėjosi padaryti.

Tolesni žingsniai

Tikiuosi, kad tai suteiks šiek tiek aiškumo ir padės galvoti apie tolesnius veiksmus. Turtas gali būti labai sudėtingas, o mokesčių taisyklės dažnai priklauso nuo smulkmenų. Labai raginu pasikalbėti su komanda, kurią sudaro advokatas, mokesčių specialistas ir finansų planuotojas, kurie visi turi reikiamų žinių, kad galėtų jums padėti.

Brandonas Renfro, CFP®, yra SmartAsset finansų planavimo apžvalgininkas ir atsako į skaitytojų klausimus asmeninių finansų ir mokesčių temomis. Turite klausimą, į kurį norėtumėte atsakyti? El. paštas [apsaugotas el. paštu] ir į jūsų klausimą gali būti atsakyta būsimame stulpelyje.

Atkreipkite dėmesį, kad Brandonas nėra „SmartAdvisor Match“ platformos dalyvis.

Investavimo ir pensijų planavimo patarimai

• Jei turite klausimų dėl investavimo ir paveldėjimo situacijos, a gali padėti finansų patarėjas. Rasti kvalifikuotą finansų patarėją neturi būti sunku. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su ne daugiau kaip trimis finansiniais patarėjais, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų pasiekti jūsų finansinius tikslus, Pradėk dabar.

• Jei turite nemažą turtą, turto mokesčiai gali būti nemenkas. Tačiau galite iš anksto planuoti mokesčius, kad padidintumėte savo artimųjų palikimą. Pavyzdžiui, galite dovanojamos jūsų turto dalys iš anksto įpėdiniams ar net įsteigti patikos fondą.

Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian

Pranešimas Paklauskite patarėjo: mano vaikai paveldėjo 5 milijonus dolerių. Kaip jie turėtų tai tvarkyti? pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.