Naujos IRS mokesčių kategorijos ir standartinis atskaitymas gali sutaupyti šeimoms šimtus ar net tūkstančius dolerių. Dabar dėl blogų naujienų.

Kodėl taip? Dideli koregavimai padidintų galimybę turėti daugiau pinigų, kai pateikiate 2024 m. mokesčių deklaraciją dėl kitų metų pajamų.

"„Žvelgiant griežtai mokesčių požiūriu, taip, jie turi šiek tiek sutaupytų mokesčių. Bloga žinia ta, kad atlyginimai išliko stabilūs, kai visa kita padidėjo."

— Mokesčių advokatas Adomas Breveris

Išmokėjimas pagal standartinį atskaitymą nuo 7 m. iki 2022 m. šokteli 2023 %, IRS numeriai rodo. Standartinis atskaitymas tampa 27,700 1,800 USD už bendrą paraišką susituokusią porą, ty 13,850 900 USD daugiau nei šiemet numatyta išmoka. Tai yra XNUMX XNUMX USD asmenims ir susituokusioms poroms, pateikusiems prašymą atskirai, XNUMX USD padidėjimas.

Taip pat pajamų diapazonas pagal mokesčių kodekso septynis ribinius mokesčių tarifus 7 mokestiniais metais šokinėja 2023 %. Koregavimai pagrįsti vieno iš vyriausybės infliacijos matuoklių vidurkiais.

Timothy Steffenas, Baird Private Wealth Management mokesčių planavimo direktorius, apibūdino, kaip tai paveiks namų ūkio pajamas:

• „Susituokusios poros, kurios apmokestinamos pajamos 200,000 ir 2022 m. sieks 2023 900 USD, jų mokestis būtų sumažintas beveik 500,000 USD. Pora, gaunanti 3,700 XNUMX USD pajamų, mokesčių sąskaita sumažėtų daugiau nei XNUMX XNUMX USD.

• „Pavienių mokesčių mokėtojų, turinčių tą patį pajamų lygį, mokesčių sąskaitos būtų sumažintos atitinkamai maždaug 1,400 1,900 ir XNUMX XNUMX USD.

• Steffeno skaičiavimai parodė, kad susituokusi pora, neturinti vaikų, šiemet ir kitais metais uždirbusi 150,000 1,015 USD, sumokės 2023 150,000 USD mažiau už savo 652 m. federalinio pajamų mokesčio sąskaitą. Jis pažymėjo, kad vienas pareiškėjas, neturintis vaikų, uždirbs XNUMX XNUMX USD šiais ir kitais metais, turėtų mokėti XNUMX USD mažesnius mokesčius, tačiau, pasak jo, jis neprisiėmė verslo ar investicijų pajamų ar papildomų atskaitymų, viršijančių standartinį atskaitymą.

• Steffeno skaičiavimai parodė, kad susituokusi pora be vaikų, šiais ir kitais metais uždirbanti 75,000 245 USD, 2023 m. mokės 500 USD mažiau mokesčių. Apskaičiavimais teigiama, kad vienas failas sutaupytų šiek tiek daugiau nei XNUMX USD.

• „Didesnis standartinis atskaitymas reiškia ir didesnę mokesčių lengvatą, nes daugiau pajamų automatiškai atleidžiama nuo mokesčių. Tačiau kita pusė yra ta, kad 2023 m. bus sunkiau suskirstyti atskaitymus. Tai reiškia, kad jūsų mokesčių mokėjimai, hipotekos palūkanos ir labdaros įnašai kitais metais greičiausiai suteiks jums mokesčių lengvatą.

„Mokesčių kategorijų infliacijos koregavimas reiškia, kad mokesčių mokėtojams bus sunkiau pasiekti šias aukštesnes grupes, todėl kitais metais jų pajamos bus apmokestinamos mažesniais tarifais“, – sakė jis.

Tačiau nesijaudinkite dėl mokesčių kodekso sidabrinių pamušalų per keturis dešimtmečius aukštą infliaciją, sakė mokesčių advokatas Adamas Breweris. Rugsėjo mėnesio metinė infliacija buvo 8.2 proc. vyriausybės duomenys parodė.

IRS koregavimai yra „gera žinia mokesčių mokėtojams. Sakyčiau, gerų naujienų neužtenka. Kiekvienas, kuris sutaupys pinigų, 2024 m. gaus didesnę grąžinamąją išmoką“, – sakė Breweris iš AB Mokesčių teisės. Bet dabar tai šaltas komfortas, pridūrė jis. „Jūs negalite grąžinti mokesčių 2024 m. vasario mėn. į dujų baką.

Koregavimai turi daug pasekmių, tačiau pradėkite nuo kai kurių pagrindų.

Yra galimybė sutaupyti mokesčių

Faktiniai pajamų mokesčio tarifai išlieka 10%, 12%, 22%, 24%, 32% ir 35%. Tačiau nominalios dolerio sumos, pridedamos prie kiekvienos stulpelio, didėja.
Dabar tarkime, kad 2022 ir 2023 m. namų ūkių pajamos išliks tokios pačios, net jei kita didžiausia pajamų mokesčio grupė yra toli.

Žinoma, tai hipotetinė prielaida, kuri gali visiškai neatitikti įtemptos darbo rinkos. Daugelis darbdavių mažina didesnius atlyginimus, kad išlaikytų savo darbuotojus. Tačiau mokesčių klausimas yra tas, kur padidėję darbo užmokestis atsiduria aukštyn pakoreguotų mokesčių kategorijų atžvilgiu.

„Idėja nėra ta, kad žmonės mokės mažiau mokesčių“, – sakė Mokesčių politikos centro vyresnysis bendradarbis Howardas Gleckmanas. „Idėja yra išlaikyti jūsų mokestinę prievolę gana stabilią“ ir vengti vadinamojo „slenksčio“, kai infliacija stumia žmogų į didesnę mokesčių sąskaitą, kai jis neturi perkamosios galios, kad galėtų tai sau leisti.

„Mokesčių mokėtojai, kurių pajamos išliko stabilios, dėl graduotos mokesčių skalės mokės mažiau mokesčių už tas pačias pajamas“, – sakė A. Breweris. „Žvelgiant griežtai mokesčių požiūriu, taip, jie turi šiek tiek sutaupytų mokesčių. Blogos žinios yra tai, kad atlyginimai išliko stabilūs, kai visa kita padidėjo.

Tai gali priversti dar daugiau žmonių į standartinį atskaitymą

Atėjus mokesčių laikui, žmonės gali rinktis tarp standartinio ir detalizuoto atskaitymo. Pastaroji apima nurašymus, tokius kaip labdaros įnašai, valstybiniai ir vietiniai mokesčiai, palūkanos už hipoteką ir medicininės išlaidos.

Mokesčius prasminga detalizuoti, kai galimų nurašymų suma yra didesnė už galimą standartinę atskaitymo išmoką. Beveik 14% mokesčių mokėtojų 2019 m. mokesčių deklaracijose detalizavo atskaitymus ir paprastai buvo turtingesni. Mokesčių fondo analizė.

Pasak jo, išlaidų paspartinimas su galimybe detaliai atskaityti galėtų būti viena iš strategijų, kaip dabar gauti mokesčių naudą. (labdaros įnašo nurašymas mokesčių mokėtojams, kurie ėmėsi standartinės atskaitos pasibaigė praėjusių metų pabaigoje.)

2023 m. išėjimo į pensiją sąskaitos įmokų limitai?

Antradienį paskelbti 2023 mokestinių metų infliacijos koregavimai yra viena mokesčių planavimo galvosūkio dalis.

Taip pat kyla klausimas, kiek IRS leis taupantiems žmonėms pasitraukti į pensijų sąskaitas, pvz., 401 (k) s, IRA ir galimų atskaitymų pajamų slenksčius. Šiais metais asmenys į savo 20,500 (k) gali įdėti iki 401 19,500 USD, ty daugiau nei 50 6,500 USD. (Pavykimo nuostatos leidžia vyresniems nei 27,000 metų darbuotojams išleisti dar XNUMX XNUMX USD už XNUMX XNUMX USD šiemet.)

IRS atstovas patvirtino, kad agentūra dar nepaskelbė 2023 m. įmokų limito. Steffenas ir Gleckmanas teigė, kad yra didelė tikimybė, kad padidėjimas bus didelis, atsižvelgiant į infliacijos koregavimą kitose nuostatose.

„Svarbu“, bet ne „kritiška“ žinoti būsimus 401 (k) ir IRA įmokų limitus prieš ateinančius kalendorinius metus, sakė Julie Virta, „Vanguard Personal Advisor Services“ vyresnioji finansų patarėja. Pasak jos, didžiausias dėmesys skiriamas dabartiniams įnašams.

„Dažniausiai klientams sakome, kad jie turi siekti sutaupyti 12–15% savo atlyginimo per pensijų kaupimo priemones“, – sakė Virta. „Nuo dabar iki metų pabaigos 401 (k) investuotojai turėtų įvertinti, kur yra jų sąskaita, ir nuspręsti, ar jie gali padidinti įnašus. IRA investuotojai turi šiek tiek daugiau laiko, nes jų 2022 m. įnašo terminas yra kitų metų balandžio 15 d.