Turtingiausioms JAV šeimoms 2023 m. IRS bus suteikta šiek tiek lengvata, atsižvelgiant į infliaciją, o atleidimas nuo turto mokesčio visam gyvenimui padidės iki 12.9 mln. USD asmenims, nuo 12.06 mln. USD (o poroms – iki 25.84 mln. milijonas). Metinis dovanų mokesčio netaikymas padidės iki 24.12 17,000 USD nuo 16,000 XNUMX USD.
2018 m., kai buvo priimtas Trumpo laikų mokesčių sumažinimo ir darbo vietų įstatymas, nekilnojamojo turto mokesčio ribos smarkiai išaugo ir yra indeksuojamos atsižvelgiant į infliaciją, kartu su kitais metiniais punktais. kaip mokesčių grupės slenksčiai, standartinis atskaitymas ir FSA įmokų limitas.
Nors dauguma IRS pakeitimų paveikia milijonus amerikiečių, kai jie pateikia metines mokesčių deklaracijas, nekilnojamojo turto ir dovanų mokesčiai daro įtaką vis mažiau žmonių, nes ribos didėja. IRS duomenimis, nekilnojamojo turto deklaraciją pateikusių žmonių skaičius nuo 60 m. iki 2010 m. sumažėjo 2019 proc., o daugiausia deklaracijų buvo gauta iš Kalifornijos. 2020 m. IRS užregistravo tik 1,275 XNUMX apmokestinamojo turto deklaracijas.
Nereikia pranešti apie dovanas, kurios yra mažesnės už metinį dovanos mokestį (dovanos, viršijančios limitą, galioja Forma 709), todėl neaišku, kiek žmonių gamina tokias dovanas. Tačiau iš esmės toks dovanojimas yra toks pat įprastas kaip močiutės gimtadienio čekis – tik vieni čekiai yra didesni už kitus.
Ir nors turto ir dovanų mokesčio apribojimų pakeitimai gali neturėti tiesioginės įtakos daugumai amerikiečių, nekilnojamojo turto planavimo koncepcijos yra svarbios žmonėms, turintiems bet kokio lygio pajamų.
Tiems, kurie turi mažiau nei 13 mln
Tie, kurie yra arti nekilnojamojo turto mokesčių mokėjimo slenksčio, turėtų žinoti, kad dabartinės ribos baigiasi 2025 m. pabaigoje ir sugrįš iki maždaug pusės to, kuris bus 2023 m. Tačiau ši suma gali pasikeisti bet kuriuo metu, jei Kongresas priimtų naują teisės aktai ir priklausomai nuo to, kuri politinė partija daro pakeitimus, sumos gali didėti arba mažėti.
„Mūsų patarimas klientams, turintiems apie 10 mln. USD, yra atiduoti skirtumą tarp 10 mln. USD ir tos, kokia, jūsų manymu, bus nauja suma, jei po 2026 m. gali mirti“, – sako Davidas Petersonas, „Fidelity“ turto planavimo vadovas.
Turintys mažesnį dvarą taip pat turi būti dėmesingi valstybinio turto mokesčio ir paveldėjimo taisyklės. Yra 17 valstijų, taip pat Kolumbijos apygarda, kuriose yra taikomi tam tikri nekilnojamojo turto mokesčiai, kai kurie siekia net 1 mln.
Džiaukitės dovanodami, kol esate gyvas
Kasmetinis dovanų įteikimas visada buvo populiarus būdas perduoti turtus kitai kartai. Leidžiama suma pastaraisiais metais padidėjo: nuo 15,000 iki 2018 m. turėjusi 2021 16,000 USD, 2022 m. ji išaugo iki 17,000 2023 USD, o XNUMX m. bus XNUMX XNUMX USD. Pinigai, tiesiogiai sumokėti medicininėms sąskaitoms arba švietimo įstaigoms, neįskaičiuojami į metinį dovanos suma.
„Puikus to konkretaus mechanizmo dalykas yra tai, kad galite atiduoti pinigų tiek žmonių, kiek norite“, - sako Petersonas.
Taigi pora, turinti du vaikus ir keturis anūkus, galėtų duoti kiekvienam iš tų palikuonių po 34,000 204,000 USD, iš viso 2023 170,000 USD 529 m. Arba senelių rinkinys galėtų prisidėti iki XNUMX XNUMX USD prie XNUMX koledžo taupymo plano, kuris leidžia jums uždirbti penkerius metus vertės įnašų iš karto, sako Dave'as Jonesas, San Franciske įsikūrusios turto planavimo įmonės „Bailard“ turto planavimo vadovas.
Ši strategija turi papildomos naudos 2023 m., nes nuo tų metų pinigai iš seneliams priklausančių 529s nebebus skaičiuojami kaip vaiko pajamos pagal nemokamą federalinės studentų pagalbos paraišką (FAFSA), todėl neturėtų turėti įtakos koledžo išlaidoms.
Tačiau didžiausia dovanos nauda jūsų gyvenime? Džiaugsmas.
„Daugelis žmonių renkasi norėdami pamatyti, kokį džiaugsmą teikia tos dovanos. Tai suteikia šeimoms didelį pasitenkinimą“, – sako Petersonas.
Priminimas visiems planuoti
Net jei mokesčių inspekcija tikriausiai nepaskelbė savo pranešimo Nacionalinė turto planavimo informavimo savaitė, vis dėlto tinka. Įvairaus pajamų lygio žmonės turi atlikti tam tikrą turto planavimą, nesvarbu, ar jie mano, kad turi turto, kurį verta vadinti „turtu“.
Bent jau dauguma suaugusiųjų turėtų turėti a įgaliojimą ir sveikatos priežiūros direktyvą. „Tie dokumentai yra apie dalyvaujančius asmenis. Jūs įvardijate asmenis, kurie gali palengvinti jūsų sprendimus, jei jūs negalite“, – sako Jonesas.
Jis siūlo rengti tuos dokumentus bet kokiu būdu, net jei tam naudojate internetinį šaltinį, o ne advokatą.
Kita lengvai įvykdoma, bet lengvai nepastebima užduotis yra priskirti naudos gavėjus visoms finansinėms sąskaitoms, pvz., gyvybės draudimo, banko sąskaitoms ir pensijų sąskaitoms, ir nuolat jas atnaujinti. Tai jums nieko nekainuoja ir gali sutaupyti jūsų išgyvenusių žmonių laiko, pinigų ir širdgėlos.
„Taip nutinka visą laiką, kai naudos gavėjai neįvardijami. Kartais tai yra didžiausias turtas už namų ribų“, – sako Jonesas.
Jei galite atlikti šiek tiek daugiau namų darbų, įsitikinkite, kad turite tinkamą valią ir galbūt pasitikėjimą. Nors trečdalis žmonių nemano, kad turi pakankamai turto, kad nusipelntų pasitikėjimo, pagal Caring.com, yra ir kitų priežasčių, nei jūsų turto dydis. Užtikrinti, kad jūsų norai būtų aiškūs, yra viena; išvengti galvos skausmo ir įsikišimo į valstybės administruojamo paveldėjimo teisės privatų gyvenimą yra dar vienas dalykas.
„Dauguma žmonių gali nežinoti, ar testamentas yra problema, ar ne jų valstybėje. Jei taip, testamentas atima daug laiko ir yra brangus, todėl pasitikėjimas yra beveik toks pat svarbus kaip testamentas“, – sako Jonesas.
Nuomonė: neturite 13 milijonų dolerių? 2023 m. visam gyvenimui taikomos turto ir dovanų mokesčių lengvatos jums vis dar svarbios.
Turtingiausioms JAV šeimoms 2023 m. IRS bus suteikta šiek tiek lengvata, atsižvelgiant į infliaciją, o atleidimas nuo turto mokesčio visam gyvenimui padidės iki 12.9 mln. USD asmenims, nuo 12.06 mln. USD (o poroms – iki 25.84 mln. milijonas). Metinis dovanų mokesčio netaikymas padidės iki 24.12 17,000 USD nuo 16,000 XNUMX USD.
2018 m., kai buvo priimtas Trumpo laikų mokesčių sumažinimo ir darbo vietų įstatymas, nekilnojamojo turto mokesčio ribos smarkiai išaugo ir yra indeksuojamos atsižvelgiant į infliaciją, kartu su kitais metiniais punktais. kaip mokesčių grupės slenksčiai, standartinis atskaitymas ir FSA įmokų limitas.
Nors dauguma IRS pakeitimų paveikia milijonus amerikiečių, kai jie pateikia metines mokesčių deklaracijas, nekilnojamojo turto ir dovanų mokesčiai daro įtaką vis mažiau žmonių, nes ribos didėja. IRS duomenimis, nekilnojamojo turto deklaraciją pateikusių žmonių skaičius nuo 60 m. iki 2010 m. sumažėjo 2019 proc., o daugiausia deklaracijų buvo gauta iš Kalifornijos. 2020 m. IRS užregistravo tik 1,275 XNUMX apmokestinamojo turto deklaracijas.
Nereikia pranešti apie dovanas, kurios yra mažesnės už metinį dovanos mokestį (dovanos, viršijančios limitą, galioja Forma 709), todėl neaišku, kiek žmonių gamina tokias dovanas. Tačiau iš esmės toks dovanojimas yra toks pat įprastas kaip močiutės gimtadienio čekis – tik vieni čekiai yra didesni už kitus.
Ir nors turto ir dovanų mokesčio apribojimų pakeitimai gali neturėti tiesioginės įtakos daugumai amerikiečių, nekilnojamojo turto planavimo koncepcijos yra svarbios žmonėms, turintiems bet kokio lygio pajamų.
Tiems, kurie turi mažiau nei 13 mln
Tie, kurie yra arti nekilnojamojo turto mokesčių mokėjimo slenksčio, turėtų žinoti, kad dabartinės ribos baigiasi 2025 m. pabaigoje ir sugrįš iki maždaug pusės to, kuris bus 2023 m. Tačiau ši suma gali pasikeisti bet kuriuo metu, jei Kongresas priimtų naują teisės aktai ir priklausomai nuo to, kuri politinė partija daro pakeitimus, sumos gali didėti arba mažėti.
„Mūsų patarimas klientams, turintiems apie 10 mln. USD, yra atiduoti skirtumą tarp 10 mln. USD ir tos, kokia, jūsų manymu, bus nauja suma, jei po 2026 m. gali mirti“, – sako Davidas Petersonas, „Fidelity“ turto planavimo vadovas.
Turintys mažesnį dvarą taip pat turi būti dėmesingi valstybinio turto mokesčio ir paveldėjimo taisyklės. Yra 17 valstijų, taip pat Kolumbijos apygarda, kuriose yra taikomi tam tikri nekilnojamojo turto mokesčiai, kai kurie siekia net 1 mln.
Džiaukitės dovanodami, kol esate gyvas
Kasmetinis dovanų įteikimas visada buvo populiarus būdas perduoti turtus kitai kartai. Leidžiama suma pastaraisiais metais padidėjo: nuo 15,000 iki 2018 m. turėjusi 2021 16,000 USD, 2022 m. ji išaugo iki 17,000 2023 USD, o XNUMX m. bus XNUMX XNUMX USD. Pinigai, tiesiogiai sumokėti medicininėms sąskaitoms arba švietimo įstaigoms, neįskaičiuojami į metinį dovanos suma.
„Puikus to konkretaus mechanizmo dalykas yra tai, kad galite atiduoti pinigų tiek žmonių, kiek norite“, - sako Petersonas.
Taigi pora, turinti du vaikus ir keturis anūkus, galėtų duoti kiekvienam iš tų palikuonių po 34,000 204,000 USD, iš viso 2023 170,000 USD 529 m. Arba senelių rinkinys galėtų prisidėti iki XNUMX XNUMX USD prie XNUMX koledžo taupymo plano, kuris leidžia jums uždirbti penkerius metus vertės įnašų iš karto, sako Dave'as Jonesas, San Franciske įsikūrusios turto planavimo įmonės „Bailard“ turto planavimo vadovas.
Ši strategija turi papildomos naudos 2023 m., nes nuo tų metų pinigai iš seneliams priklausančių 529s nebebus skaičiuojami kaip vaiko pajamos pagal nemokamą federalinės studentų pagalbos paraišką (FAFSA), todėl neturėtų turėti įtakos koledžo išlaidoms.
Tačiau didžiausia dovanos nauda jūsų gyvenime? Džiaugsmas.
„Daugelis žmonių renkasi norėdami pamatyti, kokį džiaugsmą teikia tos dovanos. Tai suteikia šeimoms didelį pasitenkinimą“, – sako Petersonas.
Priminimas visiems planuoti
Net jei mokesčių inspekcija tikriausiai nepaskelbė savo pranešimo Nacionalinė turto planavimo informavimo savaitė, vis dėlto tinka. Įvairaus pajamų lygio žmonės turi atlikti tam tikrą turto planavimą, nesvarbu, ar jie mano, kad turi turto, kurį verta vadinti „turtu“.
Bent jau dauguma suaugusiųjų turėtų turėti a įgaliojimą ir sveikatos priežiūros direktyvą. „Tie dokumentai yra apie dalyvaujančius asmenis. Jūs įvardijate asmenis, kurie gali palengvinti jūsų sprendimus, jei jūs negalite“, – sako Jonesas.
Jis siūlo rengti tuos dokumentus bet kokiu būdu, net jei tam naudojate internetinį šaltinį, o ne advokatą.
Kita lengvai įvykdoma, bet lengvai nepastebima užduotis yra priskirti naudos gavėjus visoms finansinėms sąskaitoms, pvz., gyvybės draudimo, banko sąskaitoms ir pensijų sąskaitoms, ir nuolat jas atnaujinti. Tai jums nieko nekainuoja ir gali sutaupyti jūsų išgyvenusių žmonių laiko, pinigų ir širdgėlos.
„Taip nutinka visą laiką, kai naudos gavėjai neįvardijami. Kartais tai yra didžiausias turtas už namų ribų“, – sako Jonesas.
Jei galite atlikti šiek tiek daugiau namų darbų, įsitikinkite, kad turite tinkamą valią ir galbūt pasitikėjimą. Nors trečdalis žmonių nemano, kad turi pakankamai turto, kad nusipelntų pasitikėjimo, pagal Caring.com, yra ir kitų priežasčių, nei jūsų turto dydis. Užtikrinti, kad jūsų norai būtų aiškūs, yra viena; išvengti galvos skausmo ir įsikišimo į valstybės administruojamo paveldėjimo teisės privatų gyvenimą yra dar vienas dalykas.
„Dauguma žmonių gali nežinoti, ar testamentas yra problema, ar ne jų valstybėje. Jei taip, testamentas atima daug laiko ir yra brangus, todėl pasitikėjimas yra beveik toks pat svarbus kaip testamentas“, – sako Jonesas.
Šaltinis: https://www.marketwatch.com/story/dont-have-13-million-the-lifetime-estate-and-gift-tax-exemptions-for-2023-still-matter-to-you-11666217559? siteid=yhoof2&yptr=yahoo