Katie St. Ores turi 100 % įrašų, kaip priversti savo mokesčių klientus susimokėti didelę baudą už tai, kad jų pensijų fondai netenka minimalaus paskirstymo. Tai reiškia, kad atleidimą gauna tik du namų ūkiai, tačiau tai reiškia daug dolerių, nes mokestis už bet kokią RMD klaidą sudaro 50 % to, ko trūksta, o tai gali būti dešimtys tūkstančių dolerių.
Dabar pats laikas viską ištaisyti, jei pamiršote atlikti RMD mokėjimą iki 31 m. gruodžio 2022 d, sumokėjote neteisingą sumą arba supratote, kad suklydote per praėjusius metus. Kuo greičiau ją ištaisysite, tuo didesnė tikimybė, kad IRS atsisakys baudų – ir apskritai jūsų galimybės yra geros, nepaisant griežtos agentūros reputacijos.
Tačiau saugokitės, kad 2023 m. įsigalios naujos taisyklės, dėl kurių IRS gali būti mažiau prisitaikanti. Viena vertus, amžius, per kurį galima pradėti RMD, šiemet bus 73 metai, o vėliau – 75 metai 2033 m., o tai reiškia, kad vyriausybė alks trūkstamų pajamų. Dar svarbiau, kad bauda bus sumažinta iki 25 % arba 10 %, jei labai greitai apie tai pranešate.
IRS viešai neseka, kiek žmonių praleidžia arba klysta su savo RMD, tačiau finansų patarėjai ir mokesčių specialistai teigia, kad tai nutinka pakankamai dažnai, ir jie mano, kad IRS yra gana liberalus dėl atleidimų suteikimo.
Šv. Rūdos, kuris yra a finansų patarėjas ir mokesčių rengėjas įsikūrusi McMinnville mieste, Ore., mano, kad IRS iki šiol reagavo dosniai, nes žino, kad taisyklės yra sudėtingos ir pasitaiko klaidų.
„Jie žino, kad žmonės ten auga su amžiumi, todėl tikriausiai iki šiol sakydavo, tiesiog suteikime“, – sako St. Ores.
Tačiau atrodo, kad naujosios nuobaudos suformuluotos taip, kad ateityje būtų išvengta atsisakymų, ypač dėl papildomo sumažinimo iki 10 %, jei greitai ištaisysite klaidas. Iki šiol IRS stengėsi nurodyti, kaip tai padaryti prašyti atleidimo savo svetainėje, tačiau dabar bus iš naujo akcentuojamos mažesnės baudos.
„50 % bauda iš tikrųjų „išgąsdino“ mokesčių mokėtojus, kad jie atšauktų RMD, todėl sumažinus baudą būtų galima sumažinti papildomų mokesčių baimę, todėl daugiau mokesčių mokėtojų praras RMD“, – sako St. Ores. „Tarp daugiau mokesčių mokėtojų, kurie gali nepaisyti savo RMD dėl ne tokios didelės baudos ir painiavos dėl dabartinio reikalaujamo amžiaus, IRS tikriausiai surinks daugiau mokesčių.
Ką daryti su praeities klaidomis
Yra daug skirtingų būdų, kaip sujaukti reikalingus minimalius paskirstymus. Suma, kurią turite sumokėti, yra apskaičiuojamas pagal formulę kuri paima visų jūsų kvalifikuotų atidėtųjų mokesčių sąskaitų likutį ir padaugina jį iš koeficiento, susijusio su jūsų amžiumi.
Kai pradedate išimti pinigus, jie paprastai sudaro apie 4% sąskaitos vertės. Kasmet vartojate RMD nuo nurodyto pradžios laiko iki tol, kol sąskaitos ištuštėja (arba jūs mirštate). Pradžios amžius praeityje buvo 70½, tada jis perėjo į 72, o dabar keičiasi į 73.
„Šie dalykai gali būti sudėtingi“, - sako Izaokas Bredlis, Homrich Berg, investicinės įmonės, įsikūrusios Atlantoje, finansinio planavimo direktorius. Jis patarė vienai porai, kuri netyčia atėmė paskirstymą iš netinkamo sutuoktinio.
Kita lengva klaida yra neteisinga suma dėl matematikos klaidos. Kartais problema kyla tik dėl bendravimo, nes žmonės linkę turėti kelis 401 (k) pas senus darbdavius arba keletą nekonsoliduotų IRA. Patarėjas, padedantis atlikti skaičiavimus, gali nežinoti apie sąskaitą, esančią kitame saugotojui, ir tai gali iškreipti visą lygtį.
Davidas Haasas, finansų patarėjas ir prezidentas Cereus finansų patarėjai, įsikūrusi Franklin Lakes, NJ, turėjo padėti šeimos nariams ištaisyti RMD, daugiausia susijusius su paveldėtomis IRA paskyromis.
„Turėtumėte vartoti RMD už mirusį asmenį, jei jis dar jo nepagėrė“, - sako jis, bet daugelis žmonių pasigenda tų, kurie yra sielvarto sumišę.
Tada, kai paveldėsite paskyrą, turėsite paimti RMD per 10 metų, kad ištuštintumėte paskyrą.
„Su viena giminaite ji tiesiog to trūko ir tai buvo jos kaltė. Ji nesuprato, ką turėjo daryti. Žmonės nežino įstatymų, ir tai labai painu“, – sako Haas.
Pirmas žingsnis yra suprasti, kad padarėte klaidą, o tada, kai tai sužinosite, sumokėkite trūkstamą sumą. Aptariamų mokestinių metų IRS turite pateikti specialią formą (Forma 5329), kurį galite atsiųsti bet kuriuo metu – jums nereikės laukti, kol pateiksite kitą mokesčių deklaraciją.
Jei norite prašyti atleidimo, turite pridėti laišką, kuriame paaiškinama klaida. Jei jūsų prašymas netenkinamas, sumokėsite baudą.
Nors procesas nėra pernelyg sudėtingas, galbūt norėsite pasikonsultuoti su mokesčių specialistu, kad įsitikintumėte, jog nedarote daugiau klaidų apskaičiuodami trūkstamą sumą. Jei praleidote keletą metų, tai gali būti daug dokumentų.
Kennethas Waltzeris, finansų planuotojas, įsikūręs Los Andžele, turėjo klientą, kuris nesuvokė, kad paveldėjo IRA, ir penkerius metus praleido RMD. „Jis ignoravo el. laiškus apie tai“, - sako Waltzeris. „Kai jis atvyko pas mus, sudarė daugiau nei 100,000 XNUMX USD.
Ateityje Katie St. Ores žinutė bus tokia: pasidaryk teisingai pirmą kartą. Ateityje atleisti gali būti ne taip paprasta. „Stengiuosi neatsilikti nuo savo klientų, kurie laiku gautų RMD“, – sako ji.
Daugiau iš MarketWatch
Šaltinis: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo