Daugeliui žmonių kyla klausimas, ar jie turėtų investuoti į kvalifikuotus ar nekvalifikuotus dividendus ir kokie yra skirtumai. Didžiausias skirtumas yra tai, kaip kiekvienas yra apmokestinamas. Kad padėtumėte nustatyti, kokias akcijas mokantys dividendai galėtų turėti vietą jūsų individualiame portfelyje, turėtumėte išnagrinėti įmonės finansines ataskaitas, dividendų pajamingumą, ateities perspektyvas ir savo rizikos toleranciją. Taip pat nustatote, ar dividendai yra įprasti dividendai, ar reikalavimus atitinkantys dividendai. Dėl mokesčių skirtumų labai skiriasi į kokias akcijas investuojate. A finansinis patarėjas gali padėti jums rasti geriausius dividendus jūsų portfeliui ir netgi valdyti savo turtą jūsų vardu.
Kas yra dividendų pajamos?
Dividendų pajamos yra pajamų iš paprastųjų akcijų dalis ir gaunamos iš įmonės pelno dalies, reguliariai mokamos akcininkams. Likusi pelno dalis po dividendų išmokėjimo reinvestuojama į įmonę. Ne kiekviena įmonė akcininkams moka dividendus. Dividendų pajamos yra ypač svarbios akcijų rinkų nuosmukio metu, nes investavimas siekiant vertės dažnai yra protingesnė strategija nei investavimas į augimą.
Atsargos su dideliu dividendų pajamingumas paprastai nėra sparčiai auga. Jos laikomos vertybinėmis akcijomis. Vertės investavimas dažnai yra svarbi strategija recesijos ar meškų rinkos metu. Dividendų pajamos yra apmokestinamos. Išnagrinėję kvalifikuotus ir nekvalifikuotus dividendus, atrasite skirtingų dividendų tipų apmokestinimo skirtumus.
Kvalifikuoti dividendai
Jei jūsų gauti dividendai yra klasifikuojami kaip kvalifikuoti dividendai, mokesčius už juos mokate kapitalo prieaugio norma. Kapitalo prieaugio norma dažnai yra mažesnė už mokesčių tarifą, taikomą nekvalifikuotiems arba įprastiniams dividendams. Jei esate mažas pajamas gaunantis asmuo, jums gali tekti nemokėti mokesčių federalinei vyriausybei už savo dividendų dalį, kuri yra klasifikuojama kaip kvalifikuoti dividendai.
Jei gaunate kvalifikuotas dividendų pajamas, kapitalo prieaugio mokesčio tarifas yra 20 procentų, 15 procentų arba 0 procentų, priklausomai nuo jūsų pajamų. Dažnai pelningiau gauti kvalifikuotus dividendus nei įprastus dividendus. Dividendai turi atitikti šiuos kriterijus, kad būtų laikomi kvalifikuotais dividendais:
Dividendą turi mokėti JAV bendrovė arba reikalavimus atitinkanti užsienio bendrovė.
Jei perkate atsargas arba anksčiau buvusi dividendų data ir laikykite jį mažiausiai 61 dieną iki kito dividendo išmokėjimo, tada dividendas yra kvalifikuotas dividendas.
Atsargos turi atitikti saugojimo laikotarpį. Jei dividendai apmokestinami pagal kapitalo prieaugio normą, investicinių fondų ir paprastųjų akcijų laikymo laikotarpis gali būti 60 dienų, o privilegijuotųjų akcijų – 90 dienų. Jei nesilaikysite laikymo laikotarpio, dividendai nebus kvalifikuojami.
Dividendai nėra įtraukti į Vidaus pajamų tarnybos (IRS) sąrašą kaip tie, kuriems netaikomas lengvatinis statusas.
Dividendai neturi būti kapitalo prieaugio paskirstymas arba mokėjimai iš neapmokestinamų organizacijų.
Įprasti (nekvalifikuoti) dividendai
Dauguma dividendų, kuriuos moka korporacija, yra įprasti dividendai ir neatitinka kvalifikuotų dividendų kriterijų. Tai reiškia, kad jie apmokestinami pagal jūsų individualų ribinį pajamų mokesčio tarifą. Ribinis mokesčio tarifas yra pajamų mokesčio tarifas, sumokėtas už paskutinį investuotojo uždirbtų pajamų dolerį. Beveik visomis aplinkybėmis kvalifikuoti dividendai yra geresni investuotojui nei įprasti dividendai.
Jei jūsų mokesčių grupė yra didesnė nei 15 procentų, bet mažesnė už didžiausią 37 procentų mokesčių grupę, mokate 15 procentų kvalifikuotų dividendų. Jei jūsų mokesčių grupė yra 37 procentai, mokate 20 procentų kvalifikuotų dividendų. Tai svarbu lyginant įprastus dividendus ir reikalavimus atitinkančius dividendus. Bendra taisyklė, leidžianti sutaupyti pinigų, yra investicijas, mokant įprastus dividendus, laikyti mokesčių lengvatų sąskaitose, pvz tradicinės individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA). Kvalifikuoti dividendai gali būti laikomi apmokestinamose sąskaitose, nes mokesčių tarifas greičiausiai yra mažesnis.
Vidaus pajamų tarnyba (IRS) pataria, kad mokesčių mokėtojai manytų, kad visi dividendai yra išmokėti paprastosios arba pageidaujamos akcijos yra įprastas dividendas, nebent emitenta korporacija ar kita institucija jums patartų kitaip. Įmonės, kurios beveik visada išleidžia įprastus dividendus, o ne kvalifikuotus dividendus, yra šios:
Dividendų reinvestavimo planai (DRIP) o mokėjimai vietoj dividendų taip pat apmokestinami didesniu tarifu. Apie dividendus jums bus pranešta IRS forma 1099-DIV ir nurodomi kaip įprasti arba kvalifikuoti dividendai.
Bottom Line
Dividendų pajamos yra vertinga jūsų investicijų į akcijas grąžos dalis. Jei esate pajamų ar vertės investuotojas, dažniausiai renkatės akcijas su didesniu dividendų pajamingumu. Pajamos iš kapitalo prieaugio, gaunamos dėl akcijų kainų padidėjimo, yra svarbios augančioje rinkoje, tačiau pajamos iš dividendų pirmauja ekonomikos nuosmukio metu. Dauguma dividendų yra įprasti dividendai, apmokestinami taikant investuotojo ribinį mokesčio tarifą. Įprasti dividendai turėtų būti laikomi a mokesčių lengvatomis sąskaita, jei įmanoma.
Investavimo patarimai
Ne visada paprasta nustatyti investicijų rūšis, kurias turėtumėte daryti. Investuojant gali būti protinga gauti profesionalų patarimą iš finansų patarėjo, kuris padėtų jums rasti tinkamą turto derinį. Jei neturite finansų patarėjo, jį surasti neturi būti sunku. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis gali padėti jums rasti suderinamą finansų patarėją, kuris ne tik padės pasirinkti akcijas pagal jūsų pageidavimus, bet ir gali susidoroti su kvalifikuotų ir nekvalifikuotų dividendų mokesčių pasekmių. Galite rinktis iš trijų kvalifikuotų finansų patarėjų savo vietovėje. Jei esate pasiruošę, Pradėk dabar.
Finansų patarėjas ne tik gali padėti jums gauti dividendų pajamas, bet ir, nepaisant rinkos sąlygų, konsultantas gali padėti pasirinkti investicijas, kurių grąža yra tinkama pagal jūsų rizikos pageidavimus. Sužinokite, kiek gali kainuoti finansų patarėjo naudojimas Nemokamas „SmartAsset“ įrankis.
Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Pranešimas Kvalifikuoti ir nekvalifikuoti dividendai pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.
Šaltinis: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html