Roth 401(k) vs Roth IRA: koks skirtumas?

Roth 401(k) prieš Roth IRA: apžvalga

Nėra vienareikšmio atsakymo, kuris yra geresnis, a Roth 401 (k) arba Roth individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA). Viskas priklauso nuo jūsų unikalaus finansinio profilio: kiek jums metų, kiek uždirbate pinigų ir kada norite pradėti išsiimti lizdo kiaušinį.

Turėdami abiejų privalumų ir trūkumų, čia yra pagrindiniai skirtumai, į kuriuos turėtumėte atsižvelgti lyginant dviejų tipų Roth paskyras.

Roth 401(k) planai

Sukurta Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų derinimo aktas iš 2001, Roth 401(k)s yra hibridas, sujungiant daugelį geriausių tradicinių dalių 401 (k) s ir Roth IRA, kad darbuotojams būtų suteikta unikali galimybė planuoti išėjimą į pensiją.

Kaip ir tradiciniai 401(k)s, įmokos mokamos tiesiogiai iš darbuotojo atlyginimo, o darbdavys gali atitinka dalį tų įnašų. Skirtingai nuo tradicinių 401 (k) planų, pajamų mokesčiai sumokami nuo tų pinigų prieš juos įnešant į sąskaitą, todėl išėmimas nebus apmokestinamas pajamų mokesčiu.

Roth IRA

Roth IRA įsteigė Mokesčių mokėtojų lengvatų įstatymas 1997 m. ir pavadintas JAV senatoriaus Williamo Rotho iš Delavero vardu. Iš tradicinių IRA jie skiriasi tuo, kad jie yra finansuojami doleriais atskaičius mokesčius, todėl paskirstomi tinkamai neapmokestinamos.

Be to, skirtingai nuo 401 (k) planų, Roth IRA neremia jūsų darbdavys. Tai reiškia, kad galite toliau investuoti į tą patį Roth IRA, net ir pakeitę darbą. Asmenys gali pasirinkti finansų įstaigą, kuri saugotų savo IRA ir investicijas, į kurias jie nori įnešti pinigų, ir nuspręsti, kiek įnešti į sąskaitą kiekvienais metais.

Pagrindiniai skirtumai

Tiek Roth 401(k), tiek Roth IRA planuose naudojami doleriai atskaičius mokesčius, o tai reiškia, kad savininkas neturi mokėti pajamų mokesčių, kai gauna paskirstymą, todėl tai naudinga tiems, kurie tikisi uždirbti daugiau pinigų vėliau. Tačiau yra keletas pagrindinių Roth IRA ir Roth 401 (k) plano skirtumų:

Pajamų ribos

Roth IRA turi pajamų limitą. Pagal Internal Revenue Service (IRS), individualūs mokesčių mokėtojai, turintys pakoreguotas bendrąsias pajamas (Agi) 144,000 2022 USD 214,000 m. arba susituokusios poros, kartu pateikusios paraišką, kurios 2022 m. uždirba iki XNUMX XNUMX USD, negali gauti Roth IRA įnašų.

Šios tinkamumo slenksčiai yra aukštesni 2023 m., kai asmenys, uždirbantys daugiau nei 153,000 228,000 USD, o poros uždirba daugiau nei XNUMX XNUMX USD, tinkamumas palaipsniui panaikinamas.

Didelis Roth 401(k) pranašumas yra pajamų ribos nebuvimas, o tai reiškia, kad net ir dideles pajamas gaunantys žmonės vis tiek gali prisidėti. Tai puikiai dera su aukštesnėmis Roth 401(k) įmokų ribomis.

Reikalingi minimalūs paskirstymai (RMD)

Turėdami Roth 401(k), turite pradėti vartoti reikalingų minimalių paskirstymų (RMD) kaip ir tradicinis 401 (k) arba tradicinis IRA. Nuo 1 m. sausio 2023 d SAUGUS Aktas 2.0 padidino RMD pradžios amžių nuo 72 iki 73 metų asmenims, gimusiems nuo 1951 iki 1959 m., ir iki 75 metų gimusiems 1960 m. ar vėliau.

Jei per metus nesilaikysite RMD, jums gali būti skirta 25 % trūkumo finansinė bauda. Tačiau jei klaida ištaisoma operatyviai, bauda sumažinama iki 10 proc. Vienintelė aplinkybė, norint atidėti RMD priėmimą, yra tai, kad vis dar dirbate ir nesate 5% planą remiančios įmonės savininkas.

Roth IRA nereikalauja, kad galėtumėte vartoti RMD. Lankstumas suteikia galimybę ir toliau prisidėti prie savo sąskaitos ir leisti toms lėšoms augti neribotą laiką. Taip pat galite perduoti savo Roth IRA savo sutuoktiniui ar palikuonims.

Mokestiniais metais, prasidedančiais po 31 m. gruodžio 2023 d., SECURE Act 2.0 taip pat panaikina RMD prieš mirtį Roth paskirtas sąskaita darbdavio 401(k) arba kituose pensijų planuose.

Pagal galiojančius įstatymus, privalomi minimalūs paskirstymai neprivalo prasidėti prieš Roth IRA savininko mirtį, nors paskirstymas prieš mirtį privalomas, jei darbdavio pensijų plane yra Roth paskirtos sąskaitos savininkas.

Investavimo galimybės

Naudojant Roth 401(k), jūsų investavimo galimybės apsiriboja tomis, kurias siūlo plano administratorius, dažniausiai įvairių tipų investiciniai fondai su nustatytais išlaidų koeficientais.

Roth IRA turi daug platesnį investavimo galimybių spektrą. Be to, galite apsipirkti, kad pamatytumėte, kurie saugotojai ir transporto priemonės turi mažiausią operacijų ir administravimo išlaidas.

Įnašai ir įnašų ribos

Didžiausias Roth 401(k)s pranašumas yra galimybė suderinti darbdavio įmokas. Darbdaviams siūlomos mokestinės paskatos jas padaryti. Planų dalyviai gali įnešti ne daugiau kaip 20,500 2022 USD per metus 22,500 m. ir 2023 XNUMX USD XNUMX m.

Asmenys gali prisidėti prie papildomų 6,500 USD pasivijimo indėlis 2022 m. ir 7,500 USD 2023 m., jei iki metų pabaigos jiems sukaks 50 metų. Nuo 2024 m. IRA pasivijimo įmokos bus koreguojamos atsižvelgiant į infliaciją ir atsižvelgiant į pragyvenimo išlaidų koregavimus arba COLA.

Vis dėlto yra kliūtis. Darbdaviai gali suderinti jūsų įnašą ikimokestinių dolerių, o kai Roth bus finansuojamas doleriais po mokesčių, atitinkamos lėšos ir jų pajamos bus pervedamos į įprastą 401 (k) sąskaitą. Tai reiškia, kad galite mokėti mokesčius už šiuos pinigus ir nuo jų pajamų, kai tik pradėsite skirstyti pinigus.

Roth IRA turi daug mažesnė įmokų riba– 6,000 2022 USD per metus 6,500 m. ir 2023 401 USD per metus XNUMX m., palyginti su Roth XNUMX (k). Be to, Roth IRA yra finansuojamos savarankiškai ir neleidžia derinti darbdavio įmokų.

Nuo 2025 m. darbdaviai turės automatiškai įtraukti reikalavimus atitinkančius darbuotojus į naujus 401 (k) planus, kuriuose dalyvavimo suma bus bent 3%, bet ne didesnė kaip 10%. Įmoka didėja 1 % per metus iki mažiausiai 10 % ir ne daugiau kaip 15 %.

Pašalinimas

Prieiga prie Roth 401(k) lėšų iki 59½ amžiaus yra ribota. Bakstelėjimas lizdinių kiaušinių prieš išeinant į pensiją visada turėtų būti paskutinė išeitis, tačiau jei privalote tai padaryti, negalite išimti grynųjų iš savo Roth 401(k) nepatirdami 10 % baudos.

Su Roth IRA galite bet kuriuo metu atsiimti sumą, lygią jūsų įmokoms, be nuobaudų ar mokesčių. Tačiau tai netaikoma Roth IRA uždarbiui, už kurį iki pensijos išėmimas, jei esate jaunesnis nei 59½ metų, vis tiek taikomas 10% bauda.

Tačiau tam tikromis aplinkybėmis, pvz., perkant namą pirmą kartą arba patiriant gimdymo išlaidų, galima atsiimti uždarbį iš Roth IRA be baudos, jei sąskaitą turėjote mažiau nei penkerius metus, ir be baudos. ir mokesčiai, jei jį laikėte ilgiau nei penkerius metus.

Priėmus SECURE Act 2.0 ir nuo 2024 m., dalyviai galės gauti iki 1,000 10 USD per metus iš pensijos santaupų, skirtų būtinosioms asmeninėms ar šeimos išlaidoms, nemokėdami XNUMX % išankstinio pasitraukimo baudų.

Be to, darbuotojai galės susikurti Roth avarinę taupomąją sąskaitą iki 2,500 USD vienam dalyviui. Išgyvenę smurtą šeimoje gali atsiimti mažiau nei 10,000 50 USD arba XNUMX% savo pensijos sąskaitos be baudos ir federalinio pareiškimo aukos. stichinė nelaimė gali atsiimti iki 22,000 XNUMX USD iš savo pensijų sąskaitos be baudos.

Paskolos

Roth 401(k) sąskaitos privalumas yra galimybė pasiskolinti pinigų iš sąskaitos likučio. Galite pasiskolinti iki 50% savo sąskaitos likučio arba 50,000 XNUMX USD, atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė.

Tačiau jei nesugebėsite grąžinti paskolos pagal sutarties sąlygas, tie pinigai gali būti laikomi apmokestinamu paskirstymu.

Skirtingai nuo Roth 401(k)s, Roth IRA neleidžia paskolų, bet leidžia Roth IRA apvirtimo. Per šį laikotarpį turite 60 dienų pervesti pinigus iš vienos sąskaitos į kitą. Tol, kol grąžinsite tuos pinigus jai ar kitai Roth IRA per tą laiką, iš tikrųjų gausite 0% palūkanų paskolą 60 dienų.

Bottom Line

Lyginant Roth IRA su Roth 401(k), kiekvienas turi savo privilegijų ir privalumų. Nė vienas iš prigimties nėra geresnis už kitą. Daugeliui tai gali padėti tam tikru momentu persijungti tarp jų ir pasinaudoti abiejų privalumais.