I serijos taupymo obligacijos: ką skaitytojai nori žinoti

Be abejo, nė viena investicija nėra tobula visiems. Tačiau I serijos obligacijos turi tiek daug patrauklių savybių, kad jos yra „absoliučiai puiki“ investavimo galimybė, sakoma

Burtonas Malkielis,

investicijų klasikos „Atsitiktinis pasivaikščiojimas po Volstrytą“ autorius.

Taigi, čia yra atsakymai į kai kuriuos skaitytojų klausimus, taip pat į kitus investuotojų klausimus apie obligacijas. 

Jei nusipirksiu šias I serijos taupymo lakštus, kiek trumpiausiai turiu jas laikyti?

Bent vienerius metus. Jei negalite sau leisti bent tiek laiko užrakinti pinigų, šios obligacijos ne jums. Bet jei galite, atminkite, kad jie gali ir toliau uždirbti palūkanas 30 metų arba tol, kol nuspręsite juos išgryninti, atsižvelgiant į tai, kas įvyks anksčiau. Jei juos išpirksite prieš penkerius metus, prarasite palūkanas už praėjusius tris mėnesius. „Pavyzdžiui, jei išgryninate I obligaciją po 18 mėnesių, pirmuosius 15 mėnesių gausite palūkanas“, – rašoma iždo svetainėje.

Jei pirksiu dabar, ar garantuotai gausiu tą 9.62% palūkanų normą tol, kol turėsiu obligacijas?

Ne. Ši 9.62 % norma yra tik pradinė metinė palūkanų norma naujoms I obligacijoms, parduotoms nuo šių metų gegužės iki spalio mėn. Ši norma „taikoma 6 mėnesiams po pirkimo“, sakoma iždo svetainėje. „Pavyzdžiui, jei 1 m. liepos 2022 d. perkate I obligaciją, 9.62 % bus taikomas iki 1 m. sausio 2023 d. Palūkanos skaičiuojamos kas pusmetį.

Iždas iš naujo nustato palūkanų normą kas šešis mėnesius pagal formulę, susietą su infliacija. Kadangi niekas tiksliai nežino, kas bus infliacijos fronte, šiandien nežinome, koks naujas pradinis kursas prasidės lapkritį.

„Kainų atnaujinimai turi įtakos ir naujoms, ir anksčiau išleistoms obligacijoms“, – sako iždo atstovas. „Sudėtinė palūkanų norma, taikoma I serijos taupymo obligacijoms, atnaujinama kas šešis mėnesius nuo obligacijos išleidimo iki obligacijos termino pabaigos. Norėdami gauti daugiau informacijos apie tai, kaip obligacijos uždirba palūkanas, žr Iždo svetainė.

Ar yra apribojimų, kiek šių obligacijų man leidžiama pirkti kiekvienais metais?

Taip. Pasak iždo, metinė riba yra 10,000 XNUMX USD vienam asmeniui. Elektronine forma obligacijas galite įsigyti iš Treasurydirect.gov, taip pat galite įsigyti iki papildomų 5,000 XNUMX USD per metus popierinių I obligacijų naudodami savo federalinis pajamų mokesčio grąžinimas. Taip pat daugelis investuotojų I serijos obligacijas perka ne tik sau, bet ir kaip dovanas artimiesiems, draugams ir kitiems.

Jei perkate juos kaip dovaną, pirkimo suma „įskaičiuojama į gavėjo, o ne dovanotojo metinį limitą“, sako Iždas. Paklaustas, ar gali būti padidintos ribos, Iždo atstovas atsako: „Nėra svarstomo pasiūlymo, kuris pakeltų viršutinę ribą“. 

Praėjusių metų pabaigoje nusipirkau 10,000 12 USD I serijos obligacijų. Ar turiu laukti XNUMX mėnesių nuo tos dienos, kai juos nusipirkau, kad galėčiau nusipirkti daugiau? Ar galiu šiais metais nusipirkti daugiau?

Jums nereikia laukti 12 mėnesių. 2022 m. galite nusipirkti daugiau bet kuriuo metu. Pasak Iždo atstovo, „Metinis pirkimo limitas taikomas kalendoriniais metais ir nustatomas iš naujo sausio 1 d.

Palūkanų normos paprastai gerokai pakilo. Ar šių obligacijų vertė gali nukristi žemiau mano pirkimo kainos?

Ne. Iždas teigia, kad jūsų I obligacijų vertė niekada negali būti mažesnė, nei sumokėjote už jas: „Palūkanų norma negali nukristi žemiau nulio, o jūsų I obligacijų išpirkimo vertė negali sumažėti.

Kokie yra svarbiausi mokestiniai pranašumai naudojant taupymo lakštus?

Taupymo lakštų palūkanų pajamos atleidžiamos nuo visų valstybinių ir vietinių pajamų mokesčių. Tai gali būti svarbi trauka daugeliui didesnes pajamas gaunančių investuotojų didelių mokesčių srityse, pavyzdžiui, Kalifornijoje ir Niujorke. (Tačiau kai kurios valstijos, įskaitant Floridą, Teksasą, Vašingtoną ir Nevadą, neturi valstijos pajamų mokesčio.) Mokesčių fondas informacija apie valstybinius mokesčius.  

Dalis arba visos palūkanos taip pat gali būti neįtrauktos į federalinį pajamų mokestį, tačiau tik tam tikromis aplinkybėmis. „Pinigų panaudojimas aukštajam mokslui gali neleisti jums mokėti federalinio pajamų mokesčio už jūsų palūkanas“, – teigia Iždas. Tačiau yra svarbių apribojimų, tokių kaip jūsų pajamų dydis ir kiti smulkiu šriftu. Pajamų ribos paprastai keičiasi kiekvienais metais. Daugiau informacijos žr IRS forma 8815.

Kita patraukli savybė, kuri gali nustebinti kai kuriuos mokesčių mokėtojus: obligacijų turėtojai gali lanksčiai nuspręsti, kada pranešti apie pajamas iš palūkanų. Dauguma mokesčių mokėtojų nusprendžia atidėti ataskaitų apie palūkanas teikimą, kol pateiks federalinę pajamų mokesčio deklaraciją už metus, kuriais jie gauna „kokios obligacijos vertė, įskaitant palūkanas“, teigia Iždas. Tačiau yra ir kita galimybė: kiekvienais metais praneškite apie palūkanas, o tai galėtų būti protingas žingsnis tiems, kurie turi mažas apmokestinamąsias pajamas arba jų neturi.

 Norėdami gauti daugiau informacijos, žr. TreasuryDirect atsakymus į dažnai atsakomi klausimai.

Atskirai skaitytojas uždavė klausimą apie kvalifikuotus labdaros paskirstymus arba QCD – mokesčių požiūriu protingą metodą, kurį naudoja daugelis vyresnio amžiaus investuotojų, aukodami labdarai iš tradicinės individualios išėjimo į pensiją sąskaitos. Konkrečiai, skaitytojas norėjo sužinoti, ar mokesčių mokėtojai, kurie atlieka kvalifikuotą labdaros paskirstymą ir turi teisę neįtraukti visos sumos iš pajamų, gali atskaityti tą pervedimą iš savo federalinės pajamų mokesčio deklaracijos kaip labdaros auką.

Atsakymas: Ne. „Negalite reikalauti atskaityti labdaros įnašo už bet kokį QCD, neįtrauktą į jūsų pajamas“, – sakoma IRS leidinyje 590-B.

Nepaisant to, šis metodas vis tiek gali būti naudingas daugeliui vyresnių mokesčių mokėtojų dėl kelių priežasčių. QCD paprastai leidžia 70½ metų ir vyresniems investuotojams kasmet pervesti iki 100,000 72 USD tiesiai iš IRA į kvalifikuotą labdaros organizaciją, neapmokestinant šio pervedimo. Jei atliksite teisingai ir esate XNUMX metų ar vyresni, šis pervedimas įskaičiuojamas į tai, koks jums reikalingas minimalus paskirstymas tais metais. Be to, jis net neįtraukiamas į jūsų pakoreguotas bendrąsias pajamas, o tai yra svarbus skaičius, galintis turėti įtakos daugeliui kitų mokesčių deklaracijos straipsnių.

Įspėjimas: aukotojų patartos lėšos nėra laikomos kvalifikuotomis labdaros organizacijomis šiam tikslui. 

P. Hermanas yra rašytojas Kalifornijoje. Anksčiau jis buvo „The Wall Street Journal“ mokesčių ataskaitos apžvalgininkas. Komentarus ir mokesčių klausimus siųskite adresu [apsaugotas el. paštu].