Ar turėtumėte atlikti Roth konversiją? Kaip tai gali padėti jūsų mokesčiams.

Yra keletas strategijų, padedančių klientams, patiriantiems investicijų nuostolių. Vienas yra a Roth konversija. Čia perkeliate turtą iš išėjimo į pensiją sąskaitos, pvz., tradicinės IRA, 401 (k) arba 403 (b), į Roth IRA.  

„Didelis Roth konversijos privalumas po didelio atsitraukimo yra tai, kad atrodo, kad jūs gaunate Roth IRA išparduodami arba su nuolaida“, - sakė Ashton Lawrence, finansų patarėjas ir Goldfinch Wealth Management partneris. 

Tačiau yra ir kitų svarbių privalumų. Štai žvilgsnis:

Mokesčių lengvatos. Tarkime, kad jūsų klientas turi tradicinę IRA su 100,000 32 USD lėšomis iki mokesčių. Esant 32,000% mokesčių grupei, mokesčių sąskaita būtų 70,000 22,400 USD už Roth konversiją. Tačiau jei portfelio vertė nukrenta iki 9,600 XNUMX USD, mokėtinas mokestis būtų XNUMX XNUMX USD, taigi sutaupysite XNUMX XNUMX USD. Tai gali būti didesnė, jei klientas nukrenta į žemesnį skliaustą. 

„Šiandien apmokestinus šias lėšas ir laikant turtą iki 59 ½ metų amžiaus, išskyrus keletą svarbių išimčių, nebus taikomas mokestis už būsimus išėmimus, nebus taikoma 10% bauda ir nebus reikalaujama minimalaus paskirstymo sulaukus 72 metų“, – sakė direktorius Ericas Thompsonas. ir „Apvalaus stalo turto valdymo“ patarėjas turto klausimais.

Kilpos. Roth konversija paprastai yra prasminga, jei jūsų mokesčiai ateityje padidės. Turėkite omenyje, kad Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas pabaigos. Tai reiškia, kad mokesčių ribos grįš į lygį, prieš Kongresui priėmus teisės aktus. Pavyzdžiui, 2025 % grąža grįš į 24 %, 28 % – 32 %, o 33 % – 37 %.

Įstatymas išlaikė seną septynių gyventojų pajamų mokesčio kategorijų struktūrą, tačiau daugeliu atvejų sumažino tarifus. Aukščiausias rodiklis sumažėjo nuo 39.6 % iki 37 %, o 33 % – iki 32 %, 28 % – iki 24 %, 25 % – iki 22 %, o 15 % – iki 12 %.

Taip pat turite atsižvelgti į valstybinius mokesčius. Jei klientas persikelia gyventi į kitą valstybę, pajamų mokesčio gali nebūti.

„Planuotojai gali naudoti programinę įrangą, kuri atsižvelgia į mokesčių tarifus ir investicijų grąžą bei mokesčių mokėtojo amžių, kad padėtų planuoti ir suteiktų įžvalgų mokesčių mokėtojui“, – sakė „Parsec Financial“ mokesčių direktorius Larry Harrisas. 

Daliniai konvertavimai. Tai populiari strategija. Priežastis ta, kad didelė Roth konversija gali paskatinti klientą patekti į didesnį mokesčių kategoriją. 

„Tie, kuriems priklauso 24 % mokesčių, turėtų būti ypač atsargūs, nes kitas padidinimas yra 32 %, o tai prilygsta maždaug 33 % padidėjimui“, – sakė Kevanas Melchiorre'as, Tenet Wealth Partners vienas iš įkūrėjų ir vadovaujantis partneris. „Iš dalies konversijos per kelerius metus gali padėti paskleisti šį galimą mokesčių įkandimą.

Didelė konversija taip pat gali reikšti didesnių įmokų mokėjimą už Medicare B ir D dalis. A dalis apima hospitalizavimą ir sveikatos priežiūrą namuose, o B dalis skirta gydytojų paslaugoms, ambulatorinei priežiūrai ir medicininės įrangos pirkimui.

„Nors tai nėra sandorio nutraukimas, klientai turi tai žinoti“, – sakė Catherine Azeles, Conrado Siegel investicijų konsultantė.

Roth konversija gali netgi paveikti kolegijos finansavimą. Paprastai paskirstymas įtraukiamas į finansinės pagalbos apskaičiavimą. 

Nekilnojamojo turto planavimas. Secure Act (pavadinimas yra santrumpa, reiškianti Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) reikalaujama, kad paveldėtų tradicinių IRA naudos gavėjai, nesusituokę, visas lėšas paskirstytų per dešimt metų. Tai gali reikšti daug didesnes mokesčių sąskaitas. Jie bus dar blogesni tiems naudos gavėjams, kurie gauna dideles pajamas.

Tačiau naudojant Roth IRA nereikia mokėti jokių mokesčių. „Žmonėms, kuriems nereikės šių lėšų, Roth konversija yra puiki turto perkėlimo priemonė vaikams ir anūkams“, – sakė Raymond James Financial Services finansų patarėjas Thomas F. Scanlonas. „Tai gali virsti dešimtmečiais neapmokestinamu augimu.

Tomas Taulis yra laisvai samdomas rašytojas, rašytojas ir buvęs brokeris. Jis taip pat yra registruotas agentas, todėl jis gali atstovauti klientams prieš IRS.