Žmonės, kurie mano, kad IRMAA yra dar vienas uraganas, gali patirti mokesčių šoką, kai jie naudojasi Medicare.
IRMAA trumpinys reiškia su pajamomis susijusią mėnesinę koregavimo sumą. Ji dažnai nustebina pensininkus, nes ji priskiriama prie standartinių Medicare įmokų žmonėms, kurių pajamos viršija tam tikrus ribinius taškus. Nors jis skirtas didesnes pajamas gaunantiems pensininkams, „nereikia būti turtingam, kad patektum į baudos langelį“, – pažymi Denverio finansų planuotojas Philas Lubinskis.
Šiais metais IRMAA paveikė asmenis, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos viršijo 91,000 182,000 USD, o porų – daugiau nei 2,041.20 3,006 USD. Užuot mokėję standartinę 7,874.40 USD metinę Medicare priemoką, didesnes pajamas gaunantys asmenys moka nuo XNUMX USD iki XNUMX USD. Poros gali mokėti dvigubai daugiau.
Kiekvienais metais Medicare mokesčiai nustatomi iš naujo, atsižvelgiant į pajamas, apie kurias žmonės pranešė prieš dvejus metus. Netgi pensininkai, kurie niekada neturėjo problemų, gali būti apakinti IRMAA po neįprastai didelių pajamų metų.
Nežinojimas tokiais atvejais nėra palaima. Žmonės dažnai gali pakoreguoti pajamas iki metų pabaigos, kad išvengtų IRMAA slenksčio, pavyzdžiui, parduoti prarastas investicijas, kad kompensuotų kapitalo prieaugį. Sumažinus pajamas vos vienu centu, asmens metinės Medicare įmokos gali būti sumažintos beveik 1,000 XNUMX USD, o didesnės – tūkstančiai.
Pensininkai turėtų saugotis galimų pajamų šuolių. Tam tikrais metais iš asmeninės išėjimo į pensiją sąskaitos ištraukus didelę pinigų dalį, kad nusipirktumėte automobilį, sumokėtumėte už kelionę arba už Roth konversiją, jie gali viršyti IRMAA slenkstį.
Planavimas išvengti IRMAA turėtų prasidėti sulaukus 60 metų ir tęstis kasmet, nes kasmet svarbi mokesčių deklaracija, sako Kalifornijos valstijos Niuport Bičas, sertifikuotas buhalteris Robertas Kleinas. Pajamų suma, kurią senjorai uždirba būdami 63 metų, lems jų priemoką, kai jiems sueis 65 metai, tais metais, kai daugelis pensininkų pradės naudotis Medicare.
Kai žmogui sukanka 72 metai, IRMAA vengimas tampa sunkesnis dėl būtinų minimalių paskirstymų arba RMD iš IRA. Dar gerokai anksčiau nei žmogui sukanka 72 metai, finansų planuotojai bando priversti klientus sumažinti likučius per Roth konversijas, todėl mažesnė tikimybė, kad metiniai RMD peržengs IRMAA slenkstį.
| Naudos gavėjai, teikiantys bendras mokesčių deklaracijas su pakeistomis pakoreguotomis bendromis pajamomis: | Su pajamomis susijusi mėnesio koregavimo suma | Bendra mėnesio įmokos suma |
|---|---|---|
| 182,000 USD ar mažiau | $0.00 | $170.10 |
| 182,001 - 228,000 | 68.00 | 238.10 |
| 228,001 - 284,000 | 170.10 | 340.20 |
| 284,001 - 340,000 | 272.20 | 442.30 |
| 340,001 - 749,999 | 374.20 | 544.30 |
| 750,000 ir daugiau | 408.20 | 578.30 |
Visi pinigai, perkelti iš IRA, yra apmokestinami kaip pajamos tais metais, kai jie konvertuojami. Tačiau per daugelį metų atlikti nedideli perskaičiavimai gali apriboti mokesčių poveikį bet kuriais vieneriais metais, o kai pinigai bus įkišti į Rothą, jis bus apsaugotas nuo RMD. Visi išsiimti pinigai yra neapmokestinami.
Tai gali būti dvigubai svarbu našlei mirus sutuoktiniui. Apsvarstykite porą, kuri vartoja RMD po 72 metų ir niekada nesijaudina dėl IRMAA, nes pajamos iš pensijų, socialinio draudimo ir kitų šaltinių poroms nesiekia 182,000 91,000 USD IRMAA slenksčio. Tada miršta sutuoktinis. Išgyvenęs asmuo bus apmokestinamas kaip vienas asmuo ir mokės IRMAA baudas, jei pajamos viršys XNUMX XNUMX USD.
Geros naujienos: žmonės gali pateikti SSA-44 formą Socialinės apsaugos administracijai, kad praneštų apie „gyvenimą keičiantį įvykį“, pvz., sutuoktinio mirtį, skyrybas ar darbo sustabdymą. Jei bus patvirtinta, tai sumažins arba sumažins IRMAA metams.
Vienas iš paprasčiausių būdų sumažinti išėjimo į pensiją pajamas ir išvengti IRMAA yra pradėti teikti labdarą tiesiogiai iš IRA nuo 70½ metų, sako Gregas Geisleris, CPA ir Indianos universiteto klinikinės apskaitos profesorius. Tie paskirstymai tiesiogiai labdarai nebus skaičiuojami kaip pajamos. Sulaukus 72 metų, šios tiesioginės IRA įmokos gali būti skaičiuojamos kaip privalomi minimalūs paskirstymai be mokesčių.
Geisleris sako, kad laikas yra svarbus. Kad būtų galima įskaityti į RMD, labdaros įnašas turi būti atliktas prieš metinį IRA reikalaujamą išėmimą. Jei asmuo jau yra gavęs RMD už 2022 m., Geisleris siūlo palaukti iki sausio, kol bus atliktas labdaros įnašas, ir jį įskaičiuoti į 2023 mokestinius metus.
Pensininkai dažnai nesuvokia, kad gyvenimo būdo pasirinkimai gali įstumti juos į IRMAA. Viena dažna klaida: prastai suplanuotas namo pardavimas.
Kleinas atkreipia dėmesį į porą, kuri šiais metais nusprendė parduoti savo ilgametį namą. Abiem buvo 63 metai, tai yra metai, nuo kurių priklauso jų Medicare įmokos sulaukus 65 metų. Pora pardavė jį už 1.5 mln. USD ir gavo 600,000 200,000 USD apmokestinamąjį pelną. Šis pelnas kartu su 9,500 XNUMX USD kitomis pajamomis patraukė juos į aukščiausią IRMAA grupę. Tikriausiai jie sumokės apie XNUMX USD papildomų „Medicare“ įmokų dėl namo pardavimo.
Jis pagrįstas vienerių metų pajamų padidėjimu, todėl po tų metų IRMAA gali nebūti. Kiti sprendimai dėl būsto gali baigtis kasmet IRMAA mokesčiais.
Finansų planuotojas Peteris Murphy iš Santa Fė (JAV) turėjo klientų, kurie kasmet imdavo daug pinigų iš savo IRA, kad sumokėtų būsto paskolą, ir jiems buvo taikomi IRMAA mokesčiai.
Murphy pasiūlė parduoti kitas investicijas, kad apmokėtų hipoteką. Pardavimas sukeltų didelių IRMAA, tačiau tai būtų vienerių metų hitas. „Vieni dideli blogi metai yra geriau nei mirtis 1,000 gabalų“, - sako jis.
Šių metų investicijų nuostoliai suteikia galimybę išvengti IRMAA.
Apmokestinami paskirstymai iš investicinių fondų gali priversti asmenį viršyti IRMAA ribą. Leawood, Kan., finansų planuotojas Mike'as Wrenas turėjo klientą, turintį investicinių fondų akcijų, dėl kurių ateinančiais metais kils IRMAA problemų. „Jų pardavimas gautų didelį pelną, tačiau jų turėjimas reiškia minų lauką kiekvieną gruodį, nes niekada nežinome, kaip atrodys paskirstymas“, – sako Wrenas.
Klientas šiais metais lėšas pardavė ir išvengė kapitalo prieaugio mokesčių, nes pelną kompensavo pardavęs kitas investicijas ir registruodamas nuostolius.
El-pašto adresas: [apsaugotas el. paštu]
Šaltinis: https://www.barrons.com/articles/medicare-premums-taxes-irmaa-51671059739?siteid=yhoof2&yptr=yahoo