Kas yra sutuoktinis Roth IRA?
Paprastai asmenys turi uždirbti pajamų, kad galėtų prisidėti prie a tradicinė individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA) arba Rotas IRA. Tačiau, jei esate vedęs, galite naudoti sutuoktinio Roth IRA, kad padidintumėte savo pensijos taupymo galimybes, net jei tik vienas sutuoktinis dirba už atlygį.
IRA yra puiki priemonė kaupti pensijai. Šios sąskaitos buvo įvestos aštuntojo dešimtmečio viduryje, siekiant padėti darbuotojams sutaupyti pensijai ir sumažinti apmokestinamąsias pajamas.
Todėl nenuostabu, kad turite turėti pajamų iš darbo, kad galėtumėte prisidėti prie IRA ir mėgautis mokesčių lengvata. Pagal Vidaus pajamų tarnyba (IRS) taisykles, turite turėti „apmokestinamąją kompensaciją“, kad galėtumėte prisidėti prie tradicinės arba Roth IRA.
Nepaisant to, sutuoktiniams vis dar yra galimybė turėti savo IRA, net jei jie nedirba už atlygį.
Pagrindiniai taksieji
- Sutuoktinio IRA yra pensijų santaupų rūšis, leidžianti dirbančiam sutuoktiniui nedirbančio sutuoktinio vardu prisidėti prie individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA).
- Paprastai asmuo turi turėti uždirbtų pajamų, tačiau sutuoktinio IRA yra išimtis, leidžianti sutuoktiniui, turinčiam uždirbtų pajamų, prisidėti prie sutuoktinio, kuris nedirba už atlygį, vardu.
- Dirbantis sutuoktinis gali prisidėti prie abiejų IRA, jei turi pakankamai uždirbtų pajamų, kad padengtų abi įmokas.
Supratimas apie sutuoktinio IRA
Sutuoktinio IRA yra tam tikra taupymo pensijai strategija, leidžianti dirbančiam sutuoktiniui prisidėti prie IRA nedirbančio sutuoktinio vardu. Paprastai asmuo turi uždirbti pajamų, kad galėtų prisidėti prie IRA, tačiau sutuoktinio IRA yra išimtis, nes nedirbantis sutuoktinis gali turėti mažai pajamų arba visai neturėti pajamų.
Kas laikoma apmokestinama kompensacija?
Yra du būdai gauti apmokestinamąją kompensaciją: dirbti tam, kas jums moka, arba turėti verslą (ar ūkį). Apmokestinamoji kompensacija apima:
Šios pajamų rūšys nėra apmokestinamos kompensacijos:
- Uždarbis ir pelnas iš turto
- Palūkanos ir dividendai nuo investicijų
- Pensija or anuitetas pajamos
- Atidėta kompensacija
- Pajamos iš tam tikrų partnerysčių
- Bet kokios sumos, kurias neįtraukiate į pajamas
Jūsų uždirbamos pajamos turi atitikti arba viršyti jūsų IRA įnašą. Už 2022 m. galite prisidėti iki 6,000 USD (6,500 m. padidės iki 2023 7,000 USD) arba 50 7,500 USD, jei jums 2023 metų ar vyresni (6,000 m. padidės iki 7,000 6,500 USD). Taigi, norint sumokėti visą įnašą, jums reikia bent 7,500 2023 USD (arba XNUMX XNUMX USD) uždirbtų pajamų (XNUMX m. padidės iki XNUMX XNUMX arba XNUMX XNUMX USD). Jei uždirbate mažiau, galite prisidėti iki sumos, kurią uždirbote.
Jei įnešite daugiau, nei jums leidžiama, kasmet turėsite mokėti 6% baudą, kol ištaisysite klaidą.
Jei įnešite daugiau, nei jums leidžiama, kasmet turėsite mokėti 6% baudą, kol ištaisysite klaidą.
Sutuoktinio IRA išimtis
Jūs galite prisidėti prie sutuoktinio IRA sutuoktinio, kuris neturi pajamų, vardu. Norėdami tai padaryti, turite turėti pakankamai uždirbtų pajamų, kad padengtumėte abi įmokas. Norėdami visiškai prisidėti prie abiejų IRA 2022 m., jūsų uždirbtos pajamos turėtų būti bent 12,000 14,000 USD arba 50 13,000 USD, jei jums abiem 2023 metų ar vyresni (15,000 m. padidės iki 50 XNUMX USD arba XNUMX XNUMX USD, jei jums abiem XNUMX metų ar vyresni). .
Atminkite, kad IRA yra individualios paskyros (taigi individualus IRA). Iš esmės sutuoktinio IRA nėra bendra sąskaita. Atvirkščiai, kiekvienas turite savo IRA, bet tik vienas sutuoktinis finansuoja juos abu.
Turite būti vedę ir pateikti kartu, kad galėtumėte sudaryti sutuoktinio IRA.
Turite būti vedę ir pateikti kartu, kad galėtumėte sudaryti sutuoktinio IRA.
Norėdami pasinaudoti sutuoktinio IRA, turite būti vedęs ir jūsų mokesčių deklaracijos statusas turi būti toks santuokos padavimas bendrai. Jūs negalite įnešti sutuoktinio įnašo į IRA, jei failą atskirai.
Sutuoktinio IRA privalumai
Sutuoktinio IRA yra puikus būdas nedirbančiam sutuoktiniui sutaupyti pensijai. Be sutuoktinio IRA išimties, sutuoktiniams, neturintiems uždirbtų pajamų, gali kilti problemų ieškant mokesčių palankaus būdo taupyti pensijai.
Jei vienas iš sutuoktinių jau išnaudojo savo IRA įmokas, tai gali būti puiki galimybė poroms padidinti savo mokesčių lengvatą. pensijų planavimas.
Jūsų sutuoktinis gali įvardinkite jus kaip naudos gavėją sutuoktinio IRA. Tačiau kai tik pradėsite mokėti įnašą į sąskaitą, pinigai priklauso jūsų sutuoktiniui. Tai tampa svarbu, jei ateityje išsiskirsite ar išsiskirsite.
Sutuoktinis IRA išlieka nepakitęs, net jei sutuoktinis, neturintis uždarbio, pradeda gauti atlyginimą už darbą. Tokiu atveju jie vis tiek gali prisidėti prie IRA pagal įprastas IRA taisykles.
Ar sutuoktinių IRA yra tradicinė ar Roth IRA?
Sutuoktinio IRA yra įprasta IRA, įsteigta sutuoktinio vardu. Galite nustatyti kaip tradicinė arba Roth IRA.
Didžiausias skirtumas tarp dviejų IRA yra tada, kai gaunate mokesčių lengvatą. Su tradicine IRA jūs atskaityti savo įmokas dabar, o mokesčius sumokėkite vėliau, kai imsite paskirstymą.
Tačiau su Roth IRA nėra išankstinės mokesčių lengvatos. Bet jūsų įnašai ir uždarbis auga be mokesčių, o kvalifikuoti paskirstymai taip pat neapmokestinami. Yra ir kitų skirtumų. Žemiau pateikiama greita apžvalga.
| Roth ir tradicinė IRA: pagrindiniai skirtumai | ||
|---|---|---|
| ypatybė | Roth IRA | Tradicinės IRA |
| 2022 ir 2023 m. įnašų limitai | 2022 m.: 6,000 7,000 USD arba 50 XNUMX USD, jei esate XNUMX metų ar vyresnis 2023 m.: 6,500 USD arba 7,500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis | 2022 m.: 6,000 7,000 USD arba 50 XNUMX USD, jei esate XNUMX metų ar vyresnis 2023 m.: 6,500 USD arba 7,500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis |
| 2022 ir 2023 metų pajamų limitai | Daug uždirbantys asmenys gali nemokėti įmokų | Daug uždirbantys asmenys gali neturėti galimybės atskaityti įmokų |
| Mokesčių režimas | Nėra mokesčių lengvatos įmokoms; išėmimai yra neapmokestinami išėjus į pensiją | Mokesčių atskaitymas už įmokas; išėmimai apmokestinami kaip paprastos pajamos |
| Reikalingi minimalūs paskirstymai (RMD) | Jokių RMD per sąskaitos turėtojo gyvavimo laikotarpį; naudos gavėjai gali pratęsti paskirstymą daugeliui metų | Platinimas turi prasidėti sulaukus 72 metų; naudos gavėjai moka mokesčius už paveldėtus IRA |
Apskritai, Roth IRA yra geresnis pasirinkimas, jei tikitės būti aukštesniame lygyje mokesčių kronšteinas išėję į pensiją, nei esate dabar. Jei tai padarysite, geriau mokėti mokesčius dabar, taikant mažesnį tarifą, o vėliau mėgautis neapmokestinamu išėmimu.
Jie taip pat yra gera idėja, jei nemanote, kad jums reikės paimti pinigus iš savo IRA. Yra nereikia minimalių paskirstymų per savo gyvenimą, kad galėtumėte palikti visą sąskaitą savo gavėjams.
Kokia yra sutuoktinio individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) pajamų riba 2022 m.?
Viršutinė sutuoktinio Roth arba tradicinės individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) pajamų riba yra 214,000 2022 USD 228,000 m. ir 2023 XNUMX USD XNUMX m.
Ar turiu pateikti bendrus mokesčius, kad prisidėtų prie sutuoktinio IRA?
Taip. Į atidaryti sutuoktinio IRA, turite pateikti savo mokesčius kaip susituokusius dokumentus kartu. Tai būtina, nes jūsų mokesčių deklaracija naudojama siekiant patikrinti, ar pajamų lygis yra tinkamas šioms mokesčių lengvatoms investavimo priemonėms.
Ar mano sutuoktinio IRA pinigai priklauso man ar mano partneriui?
Kai pinigai yra įnešti, jie priklauso savininkui, kurio vardas yra sąskaitoje. Tokioje situacijoje kaip skyrybos ar gyvenimas skyrium, tai reiškia, kad sąskaitoje esantys pinigai priklauso pajamų neuždirbančiam sutuoktiniui.
Bottom Line
Sutuoktinis Roth IRA gali būti puikus būdas padidinti mokesčių lengvatų santaupas pensijai, jei jūsų namų ūkis turi tik vienas pajamas. Dabar mokėsite mokesčius, o vėliau atimsite lėšas neapmokestinami, kai gali būti, kad turėsite aukštesnę mokesčių grupę.
Be to, tai gali būti būdas suteikti tam tikrą finansinį saugumą sutuoktiniui, kuris dirba daug darbo, bet gali būti negaunamas už tai finansinės kompensacijos.
Atminkite: sutuoktinio IRA gali būti struktūrizuota kaip tradicinė arba Roth IRA. Jei nesate tikri, kokio tipo IRA būtų naudinga jums ir jūsų sutuoktiniui, pasikalbėkite su patikimu asmeniu finansinis patarėjas.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo