Koks pigiausias būdas padėti suaugusiems vaikams?

Galite išgryninti IRA iki mokesčių, Roth IRA arba labai vertinamas akcijas. Viena strategija gali būti daug geresnė už kitas.

Norime padovanoti didelę dovaną savo vaikams – 40 metų dukroms. Taip, galime sau tai leisti.

Ar turėtume likviduoti turtą, apmokestindami? O gal turėtume pasinaudoti žemomis hipotekos palūkanomis ir pasiskolinti pinigų ir tikėtis, kad vyriausybė nepanaikins padidinimo?

Mūsų apmokestinamus pinigus sudaro daugiau nei 75% pelno. Turime daug tradicinių IRA ir Roth IRA, taip pat „Kalifornijos“ vertę savo namuose. Skolų praktiškai neturime. Esu įsitikinęs, kad rasiu kur išskaičiuoti palūkanas.

Amžius, 75 m. Mes esame viršutiniuose skliaustuose. Taip pat ir mūsų dukros.

Michaelas, Kalifornija  

Mano atsakymas:

Jūs nervinatės dėl mokesčių turtingiems žmonėms. Tai gera problema. Bet pažiūrėkime, ką jums gali padėti maža aritmetika.

Jūsų dilema yra įprasta ir yra šiek tiek sudėtinga, nes ji apima pajamų mokesčių ir mirties mokesčių sąveiką. Nežinau jūsų duomenų, bet manau, kad jūsų šeima turės federalinį turto / dovanų mokestį, kai turtas pereis kitai kartai. (Kalifornija neapmokestina paveldėjimo mokesčių, o federalinė vyriausybė atleidžia palikimą sutuoktiniui.)

Dabartinė federalinė išimtis yra dosni 23 mln. USD vienai porai, tačiau ši suma sumažinama per pusę, kai 2017 m. pabaigoje nustos galioti 2025 m. mokesčių įstatymas. Labai tikėtina, kad jūs, jūsų žmona arba abu liksite gyvi, kai bus sumažintas bumas. . Taigi turėtumėte pagalvoti apie nekilnojamojo turto mokestį.

Manau, kad naudojatės 16,000 128,000 USD metinio dovanų mokesčio išimtimi. Tai yra vienam donorui ir gavėjui per metus, taigi, jei jūsų dukterys yra ištekėjusios, jūs ir jūsų žmona galite išmokėti XNUMX XNUMX USD per metus, nenaudodami jūsų visą gyvenimą trunkančio dovanos / turto atleidimo.

Kalbant apie pajamų mokesčius, ore yra daug kamuolių:

-IRA prieš mokesčius apmokestinama dideliais (įprastų pajamų) tarifais, kai išeina doleriai. Sulaukę 72 metų, dabar esate priversti kasmet atsiimti tam tikrą sumą. Jūsų maitintojo netekę asmenys taip pat turės panaikinimo mandatus dėl bet kokio ikimokestinio IRA, kurį jie paveldės iš jūsų.

— Roth IRA pinigai visiškai neapmokestinami. Tai taip pat netaikoma pasitraukimo mandatui, kol jūs arba jūsų žmona yra gyvi.

— Bet kokios jūsų apmokestinamoje sąskaitoje esančios akcijos atima dividendus, apmokestinamus sumažintu tarifu. Kalbant apie pabrangimą, tai nėra apmokestinama tol, kol nepaparduodate, taigi, manau, esate įpratę neribotą laiką kabintis į laimėtojus.

Akivaizdu, kad iš savo apmokestinamojo portfelio ir obligacijų taip pat pašalinote visus nevykėlius. Liko atsargos, kurios padidėjo keturis kartus arba geresnės nei jūsų pirkimo kaina. Pardavimas dabar reiškia kapitalo prieaugio realizavimą. Nors šis pelnas apmokestinamas sumažintu dividendų tarifu, jūs norite išvengti laimėtojo pardavimo. Jei laikysitės iki mirties, „padidėjimo“ taisyklė reiškia, kad visas kapitalo vertės padidėjimas iki to laiko bus atleistas nuo mokesčių.

Tarkime, kad norite sugalvoti 100,000 60 USD, kad galėtumėte juos perduoti savo vaikams. Tai pinigai, kuriuos jie ilgainiui paveldės, bet iki tos dienos gali praeiti daug laiko. Manau, kad jiems būtų brangesnis netikėtumas dabar, kai jiems reikia mokėti už mokslą koledže ar namų renovaciją, nei tada, kai jiems yra XNUMX metų.

Turite keturis būdus, kaip išgąsdinti grynuosius pinigus.

a) Galite atsiimti šiek tiek IRA pinigų prieš apmokestinimą. Tai būtų skausminga. Jei esate aukščiausioje federalinėje grupėje, o ne aukščiausioje valstijos grupėje, jūsų bendras ribinis mokesčių tarifas yra 47.3%. Taigi jums reikės 190,000 100,000 USD paskirstymo, kad gautumėte XNUMX XNUMX USD išleidžiamų pinigų.

(b) Galite parduoti dalį savo vertinamų akcijų, sumokėdami 34.1% kapitalo prieaugio mokestį. (Šis skaičius yra bazinis federalinis tarifas, pridėjus 3.8 % investicijų pajamų priemoką ir Kalifornijos mokestį.) Rinkitės akcijas su mažiausiu procentiniu pabrangimu. Iš jūsų laiško supratau, kad geriausia, ką galite padaryti, tai parduoti daiktą, kurio kaina yra 25 centai už dolerį dabartinės vertės. Tokiu atveju turėtumėte likviduoti 134,000 100,000 USD turto, kad gautumėte XNUMX XNUMX USD vaikams.

Nors mokesčių sąskaita už (b) pasirinkimą yra tik 34,000 XNUMX USD, tai skaudu, nes prarandate galimybę padidinti. Akcijos brangimo doleris visiškai skiriasi nuo dolerio, esančio išankstinėje IRA, kuri tam tikru momentu yra pasmerkta apmokestinti pajamų mokestį.

(c) Galite išsigryninti šiek tiek Roth pinigų. Mokesčių nereikia mokėti, todėl išėmimas būtų tik 100,000 XNUMX USD. Tačiau Roth sąskaita, kuri žada ilgus metus neapmokestinamų mišinių, yra brangus turtas. Paprastai su Rotu išsiskiriate tik tada, kai išnaudojamos visos kitos galimybės.

d) Galite pasiskolinti pinigų.

Kuris yra optimalus? Mano atsakymas gali jus nustebinti. Rekomenduoju (d), nors 75 metų amžiaus žmogui imti būsto paskolą skamba šiek tiek kvailai.

Norėdami tiksliai žinoti, kuris iš šių keturių variantų yra pranašesnis, turite žinoti, ką darys akcijų rinka, kada mirsite jūs ir kada mirs jūsų žmona. Jūs nežinote nė vieno iš šių dalykų.

Geriausia, ką galite padaryti tokioje situacijoje, kad padarytumėte tam tikras prielaidas, kurių metu nežinomieji atsiduria tikėtinų diapazonų viduryje. Taigi aš darau prielaidą, kad akcijos atgauna 5% per metus ir kad jūs arba jūsų žmona miršta 2032 metais. Pažiūrėkime, kaip bus sąskaitos.

Psichiškai atskirkite 190,000 100,000 USD neapmokestinamų IRA, 134,000 5 USD savo Roth sąskaitos ir XNUMX XNUMX USD apmokestinamų akcijų. Siekiant teisingo palyginimo, visos šios sumos turi būti investuojamos į tą patį akcijų indekso fondą, uždirbantį XNUMX ​​proc.

Pasirinkus (a) parinktį, IRA prieš mokesčius išnyksta. Roth per dešimt metų išauga iki 163,000 209,000 USD. Apmokestinamoji sąskaita apmokestinama šiek tiek dividendų mokesčių, tačiau ji gali būti pervesta nemokamai. Svarbiausias veiksnys yra tai, kad Kalifornija yra bendruomenės nuosavybės valstybė, todėl pirmosios mirties atveju santuokinis turtas visiškai padidėja. 2032 m. apmokestinamoji sąskaita bus verta 372,000 XNUMX USD po mokesčių. Bendra galutinė vertė: XNUMX XNUMX USD.

Pasirinkus b variantą, ikimokestinis IRA išliks, bet bus privalomai atšauktas ateinančius dešimt metų. Šiuos paskirstymus sumuša mokesčiai, taikomi griežtai įprastoms pajamoms; kas liko iš jų, patenka į apmokestinamąją sąskaitą, kurioje laikomas tas pats akcijų indekso fondas. 2032 m. iškelsime hipotezę, kad apmokestinamoji sąskaita yra likviduota, o didelė dalis pajamų buvo panaudota Roth konvertavimui iš 179,000 342,000 USD, likusių IRA iki apmokestinimo. Galutinės vertės: 42,000 384,000 USD Roth pinigų ir dar XNUMX XNUMX USD grynųjų, iš viso XNUMX XNUMX USD.

Pasirinkus (c) parinktį, pradinė Roth paskyra dingsta. Kaip ir b punkte, darome prielaidą, kad 2032 m. Rotho konversija bus likusi iki mokesčių IRA. Sumokėjus mokesčius už konversiją, šeima turėtų 251,000 2032 USD grynųjų pinigų, kurių didžioji dalis būtų leisti apmokestinamajai sąskaitai augti. Bendra vertė 430,000 m.: XNUMX XNUMX USD.

Šiame palyginime 2032 m. užšaldytame taške (c) atrodo geriau nei (b). Vis dėlto labai tikėtina, kad Rothą galima išlaikyti gyvą ilgą laiką, todėl plano (b) turtingesnis Roth balansas daro jį gana konkurencingą ilgalaikėje perspektyvoje. Tai abu pagrįsti pasirinkimai.

Tačiau nei b), nei c nėra tokie pat geri kaip d) skolomis finansuojama strategija.

Dėl (d) varianto aš darau prielaidą, kad 4% paskola bus grąžinta dešimčiai metų, o vėliau bus išmokėta 148,000 2032 USD grynaisiais. Kaip ir (b) ir (c) variantuose, 342,000 m. turime Roth konversiją iš to, kas liko priešmokesčio IRA. Galutinės vertės: 103,000 445,000 USD Roth ir XNUMX XNUMX USD grynųjų, bendrai XNUMX XNUMX USD.

Skolinimosi galimybė atrodo gerai dėl dviejų priežasčių. Viena iš jų yra ta, kad išsaugomos visos trys mokesčių vengimo taisyklės (įprastinė IRA, Roth IRA ir padidinimas). Kitas dalykas yra tai, kad jūs finansuojate akcijas, uždirbančias 5%, o paskola kainuoja 4%. Tai prideda šiek tiek rizikos jūsų finansams; akcijų kaina gali būti daug blogesnė nei 5 proc. Manau, kad galite susitvarkyti su šia rizika.

Ši 4% paskolos kaina yra maždaug tiek, kiek žmonės šiais laikais moka turėdami 20 metų hipoteką. Išlaidos po mokesčių būtų mažesnės, jei rastumėte būdą išskaičiuoti palūkanas. Manote, kad galite tai padaryti. Aš skeptiškai nusiteikęs.

Palūkanos išskaičiuojamos už paskolas, naudojamas pajamas duodančiam turtui (pvz., akcijų portfeliui arba prekybos centrui įsigyti) arba, atsižvelgiant į tam tikras ribas, būstui įsigyti. Tačiau jei jau turite turtą, o paskui skolinatės, naudodamiesi pajamas asmeniniais tikslais (valties pirkimui ar pinigų davimui savo vaikams), palūkanų išskaičiuoti negalite.

Kita vertus, galite sumažinti palūkanų sąnaudas naudodami maržos paskolą, o ne hipoteką. Interaktyvūs brokeriai skolins už akcijų portfelį, kurio palūkanų norma yra ne didesnė nei 1%. Su maržos paskolomis kyla ir kita rizika, t. Bet galbūt jūs taip pat galite susidoroti su šia rizika.

Turėdami daugiau pinigų, nei reikia pensijai, turite daug galimybių padėti savo dukroms. Jie visi yra gana geri, bet kai kurie yra šiek tiek geresni.

Aš pasiūlysiu dar vieną tašką už strategijas, kurios pabaigoje yra nukreiptos į didelius Roth balansus. Rotho doleris įpėdiniui vertas daugiau nei dvigubai daugiau nei doleris pagal IRA, kuris neapmokestinamas, tačiau nekilnojamojo turto mokesčių deklaracijoje jie abu vertinami lygiai taip pat. Jei tikėtina, kad mokėsite nekilnojamojo turto mokestį, pirmenybę teikite Roth sąskaitoms.

Ar turite asmeninių finansų galvosūkį, į kurį verta atkreipti dėmesį? Tai gali apimti, pavyzdžiui, vienkartines pensijų išmokas, turto planavimą, darbuotojų pasirinkimo sandorius arba anuitetus. Siųskite aprašymą adresu williambaldwinfinance – gmail – dot – com. Į temos lauką įrašykite „Užklausa“. Įtraukite vardą ir gyvenamosios vietos valstybę. Įtraukite pakankamai informacijos, kad galėtumėte atlikti naudingą analizę.

Laiškai bus redaguojami siekiant aiškumo ir trumpumo; bus atrinkti tik kai kurie; atsakymai yra mokomieji, o ne profesionalių patarimų pakaitalas.

Daugiau serijoje Skaitytojas klausia:

Ar turėčiau sumokėti savo hipoteką?

Ar turėčiau visus savo obligacijų pinigus įdėti į PATARIMUS?