| Bendros pajamos (vienas failas) | Kombinuotos pajamos (santuokos padavimas bendrai) | |
| 50% | $ 25,000– $ 34,000 | $ 32,000– $ 44,000 |
| 85% | $ 34,000 + | $ 44,000 + |
Šaltinis: Socialinės apsaugos administracija
Pajamos iš kitų išėjimo į pensiją programų taip pat gali būti apmokestinamos federaliniais pajamų mokesčiais. Pavyzdžiui, pensijų mokėjimai yra visiškai arba iš dalies apmokestinami, atsižvelgiant į tai, kiek dolerių po mokesčių asmuo (arba jo darbdavys) investavo į sutartį.
Sutuoktinio socialinio draudimo išmokos ir socialinio draudimo invalidumo išmokos vadovaujasi tomis pačiomis pagrindinėmis taisyklėmis kaip ir pirminėje socialinio draudimo programoje, nes suma, apmokestinama federaliniais pajamų mokesčiais (iki 85 %), priklauso nuo visų pensininko pajamų. Tačiau papildomo draudimo pajamos nėra apmokestinamos.
Tiems, kurie domisi, ar yra kur JAV, kur socialinio draudimo išmokos apskritai nebus apmokestinamos, atsakymas yra techniškai ne. Vienintelis būdas išvengti socialinio draudimo pajamų mokesčių mokėjimo yra likti žemiau minimalių pajamų ribos, pavyzdžiui, naudojant neapmokestinamus Roth sąskaitos išėmimus, kvalifikuotos ilgaamžiškumo anuiteto sutartys (QLAC)ir t. t. ir (arba) išleidžiate į pensiją nedidelį biudžetą. Todėl dauguma žmonių tikriausiai turės mokėti mokesčius už socialinio draudimo išmokas, o pensininkai keliolikoje valstybių taip pat turės mokėti papildomą valstybinį mokestį už šias išmokas.
Socialinės apsaugos išmokų apmokestinimas pagal valstybę
Iš visų 50 JAV valstijų 38 valstijos ir Kolumbijos apygarda neapmokestina socialinio draudimo išmokų. Iš šio skaičiaus devynios valstijos – Aliaska, Florida, Nevada, Naujasis Hampšyras, Pietų Dakota, Tenesis, Teksasas, Vašingtonas ir Vajomingas – nerenka valstybės pajamų mokesčio, įskaitant socialinio draudimo pajamas.
Iš devynių valstijų, kurios neapmokestina pajamų mokesčio, Naujasis Hampšyras vis dar apmokestina dividendų ir palūkanų pajamas.
Iš devynių valstijų, kurios neapmokestina pajamų mokesčio, Naujasis Hampšyras vis dar apmokestina dividendų ir palūkanų pajamas.
Žemiau pateikiamas 12 valstijų, kurios apmokestina socialinio draudimo išmokas, neskaitant federalinio mokesčio, sąrašas, kuriame pateikiama išsami informacija apie kiekvienos valstijos mokesčių politiką.
- Koloradas: Socialinio draudimo pajamos, gautos Kolorado valstijoje, bus apmokestinamos taikant valstijos fiksuotą 4.55% tarifą. Pensininkai nuo 55 iki 64 metų gali atskaityti iki 20,000 XNUMX USD iš pensijos pajamų, įskaitant Socialinio draudimo išmokos, o 65 metų ir vyresni asmenys gali atskaityti iki 24,000 2022 USD. Susituokusių porų atveju kiekvienas sutuoktinis gali pasinaudoti šiuo atskaitymu. Pradedant XNUMX m mokestiniai metai2021 m. birželio mėn. Kolorado įstatymų leidėjai patvirtino mokesčių kodeksą, todėl gyventojai galės atskaityti visas federaliniu mastu apmokestinamas socialinio draudimo išmokas.
- Konektikutas: Konektikuto socialinio draudimo pajamų mokesčio tarifas svyruoja nuo 3% iki 6.99%. Priklausomai nuo jų AGI ir padavimo statuso, pensininkai gali išskaičiuoti didžiąją arba visas savo pašalpos pajamas. Tiksliau, naudos gavėjai nemokės valstybinių mokesčių už išmokas, jei jų AGI yra mažesnė nei 75,000 XNUMX USD (vienas failas) arba 100,000 XNUMX USD (santuokos padavimas bendrai). Viršijus šias ribas, 75 % socialinio draudimo išmokų vis dar neapmokestinamos.
- Kanzasas: Kanzase socialinio draudimo išmokos yra apmokestinamos tokiu pačiu tarifu kaip ir visos kitos pajamų formos, o mokesčio tarifas svyruoja nuo 3.1% iki 5.7%. Tačiau pensininkai, kurių AGI yra iki 75,000 XNUMX USD, yra atleidžiami nuo valstybinių mokesčių mokėjimo už socialinio draudimo pajamas, neatsižvelgiant į jų padavimo statusą.
- Minesota: Minesota naudoja tas pačias ribas kaip ir federalinė vyriausybė, kad nustatytų, kiek pensininko socialinio draudimo išmokų turėtų būti apmokestinama. Be to, tie, kurie yra skolingi mokesčiams už savo pašalpas, gali pasinaudoti Minesotos socialinio draudimo atimtimi, kad užtikrintų dalinį atskaitymą. 2021 m. pavieniai pareiškėjai ir poros, pateikusios paraišką kartu, gali atleisti atitinkamai iki 4,130 5,290 USD ir 62,710 80,270 USD nuo federaliniu mastu apmokestinamų išmokų iš Minesotos pajamų. Tai nepasiekiama didesnes pajamas gaunantiems gyventojams. Pavieniai pareiškėjai ir poros, kartu su AGI pateikiančios ne mažiau kaip 83,360 106,720 ir XNUMX XNUMX JAV dolerių, atleidžiamos tik iš dalies, o tie, kurių pajamos atitinkamai viršija XNUMX XNUMX ir XNUMX XNUMX JAV dolerių, neatitinka reikalavimų. Minesotos socialinio draudimo pajamų mokestis svyruoja nuo 5.35% iki 9.85%.
- Misūris: Nors Misūrio socialinio draudimo pajamų mokesčio tarifas gali siekti net 5.4%, diapazonas taip pat siekia 0%. Pavieniai pareiškėjai ir poros, kartu pateikusios paraišką, sulaukusios 62 metų ir vyresni, kurių AGI atitinkamai mažesnė nei 85,000 100,000 USD ir XNUMX XNUMX USD, galės visiškai išskaičiuoti savo socialinio draudimo išmokas. Didesnių pajamų grupėms priklausantys asmenys vis tiek gali gauti dalinį atskaitymą.
- Montana: Montanoje socialinio draudimo pajamų mokesčio tarifas svyruoja nuo 1% iki 6.9% 2021 mokestiniais metais, o didžiausias ribinis mokesčio tarifas sumažinamas iki 6.75% nuo 2022 m. Kaip ir federalinio mokesčio atveju, pensininkams, kurių AGI yra mažesnis nei 25,000 32,000 USD (vienas asmuo) arba XNUMX XNUMX USD (susituokęs, paduodamas kartu), nebus taikomas socialinio draudimo išmokų mokestis. Tai netaikoma didesnes pajamas gaunantiems gyventojams. Montana naudoja kitą metodą nei federalinė vyriausybė, kad apskaičiuotų sumą, kurią kažkas skolingas (valstybės mokesčių formoje pateikiamas darbalapis).
- Nebraska: Nebraskos socialinio draudimo pajamų mokesčio tarifas svyruoja nuo 2.46% iki 6.84%. Pavieniai asmenys ir poros, pateikiančios prašymą kartu, yra atleidžiami nuo socialinio draudimo išmokų apmokestinimo, jei jų AGI yra mažesnė nei 44,460 59,960 USD ir 2021 5 USD. Be to, Nebraska laipsniškai panaikina išmokų apmokestinimą pagal naują valstijos įstatymą, kuris prasidėjo 50 mokestiniais metais, o išmokų gavėjams 2025% sumažinami mokesčiai socialinei apsaugai. Iki 2030 m. sumažinimas laipsniškai didės iki XNUMX proc., tada valstijų įstatymų leidėjai balsuos, ar iki XNUMX m. visiškai panaikinti pašalpų mokestį.
- Naujasis Meksikas: Naujoji Meksika socialinio draudimo pajamas apmokestina nuo 1.7% iki 5.9%. Kaip ir Montana, Naujoji Meksika taiko tas pačias ribas, kaip ir federalinė vyriausybė, atleisdama mažesnes pajamas gaunančius gyventojus. Didesnėms pajamoms socialinio draudimo išmokos mokesčių tikslais laikomos tokiomis pat kaip ir kitų formų pajamos. Tačiau pavieniai pareiškėjai ir poros, kartu pateikiančios 65 metų ir vyresnius, turinčios AGI atitinkamai iki 28,500 51,000 ir 8,000 XNUMX JAV dolerių, gali atskaityti iki XNUMX XNUMX JAV dolerių pajamų, įskaitant socialinio draudimo įmokas.
- Rodo sala: Rodo sala apmokestina socialinio draudimo pajamas nuo 3.75% iki 5.99%. Tačiau valstybė neapmokestins išmokų pensininkams, kurie yra pilno pensinio amžiaus (ty 66–67 metų amžiaus, priklausomai nuo gimimo metų) ir uždirbkite mažesnę nei 86,350 107,950 USD AGI (vienam asmeniui) arba XNUMX XNUMX USD (bendrai paduodami santuoką).
- Juta: Su 4.95% mokesčių tarifu Juta seka Minesotą kaip vienintelę kitą valstiją, kuri naudoja tą pačią formulę kaip ir federalinė vyriausybė, nustatydama, kiek pensininko socialinio draudimo išmokų turėtų būti apmokestinama. Tačiau nuo 2021 m. Juta siūlo dalinį arba visas kreditas dėl apmokestinamųjų išmokų. Pavieniai asmenys ir poros, kartu su AGI pateikiančios mažiau nei 30,000 50,000 USD ir 2.5 XNUMX USD atitinkamai, turi teisę gauti visą mokesčių kreditą nuo išmokų pajamų. Didesnių pajamų grupėje esantys asmenys vis tiek gali gauti dalinę mokesčių lengvatą, kai kreditas sumažės XNUMX cento už kiekvieną dolerį, viršijantį minėtas pajamų ribas.
- Vermontas: Vermonte pavieniai asmenys, kurių AGI yra iki 45,000 45,001 USD, gali būti visiškai atleisti nuo socialinio draudimo išmokų valstybinio apmokestinimo, o tie, kurie uždirba nuo 54,999 60,000 USD iki 60,001 69,999 USD, vis tiek gali gauti dalinį atleidimą. Poroms, kurios pateikia prašymą kartu, visa išimtis taikoma tiems, kurių AGI yra iki 55,000 70,000 USD, ir palaipsniui panaikinama tiems, kurių pajamos svyruoja nuo 3.35 8.75 USD iki XNUMX XNUMX USD. Pavieniams asmenims ir poroms, kartu paduodančioms dokumentus, uždirbančioms mažiausiai XNUMX XNUMX USD ir XNUMX XNUMX USD, pašalpos yra visiškai apmokestinamos taikant valstybinį XNUMX–XNUMX% tarifą.
- Vakarų Virdžinija: Vakarų Virdžinijos mokesčių tarifai socialinio draudimo pajamoms svyruoja nuo 3% iki 6.5%. Tačiau Vakarų Virdžinija pamažu panaikina valstybės pajamų mokesčius, taikomus socialinio draudimo išmokoms mažesnes pajamas gaunantiems gyventojams. 2021 mokestiniais metais pavieniai asmenys ir poros, kartu pateikusios prašymą ir uždirbančios atitinkamai iki 50,000 100,000 ir 65 100 JAV dolerių, gali iš savo valstybės pajamų išskaičiuoti 2022% socialinio draudimo išmokų. XNUMX m. šis lygis padidėjo iki XNUMX %. Pensininkų, kurių AGI viršija šias ribas, išmokos vis tiek bus apmokestinamos pagal federalinį modelį.
Šiaurės Dakota
„Roughrider“ valstybė anksčiau apmokestino socialinio draudimo pajamas; tačiau 12 m. lapkričio 2021 d. Šiaurės Dakota pakeitė savo mokesčių kodeksą, kad socialinio draudimo įmokos nebėra apmokestinamųjų pajamų šaltinis.
Ar valstybės, kurios apmokestina socialinio draudimo išmokas, yra blogesnės pensininkams?
Socialinio draudimo išmokų įtraukimas į apmokestinamąsias pajamas nereiškia, kad valstybė tampa brangesne vieta išeiti į pensiją. Misūrio ekonominių tyrimų ir informacijos centro duomenimis, nuo trečiojo ketvirtis (3 ketvirtis) 2021 m., nors keturios valstybės, apmokestinančios socialinio draudimo išmokas, turi ypač aukštus pragyvenimo išlaidų indekso balus, likusios aštuonios pateko į dvi žemiausius balus surinkusias grupes. Konkrečiai, Kanzasas turėjo antrą žemiausią rezultatą JAV po Misisipės.
Ir atvirkščiai, nes valstybės, kurios netaiko socialinio draudimo mokesčio, iš esmės nėra mokesčių požiūriu palankesnės vietos gyventi. Kai valstijos vyriausybė negauna pajamų iš vieno potencialiai apmokestinamo šaltinio, ji paprastai jas kompensuoja kitomis apmokestinimo formomis.
Pavyzdžiui, Teksasas neapmokestina valstijos pajamų mokesčio iš viso (todėl neleidžiama mokėti socialinio draudimo pajamų mokesčio), ji labai priklauso nuo mokesčių iš įvairių kitų šaltinių, įskaitant draudimo mokesčius; nuodėmės mokesčiai ant mišrių gėrimų, tabako gaminių ir monetomis valdomų automatų (ty lošimo automatų); ir variklių degalų mokesčiai.
Kitose valstijose, kurios negauna pajamų iš socialinio draudimo pajamų, pvz., Arkanzasas, Kalifornija, Luiziana ir Niujorkas, yra vieni didžiausių pajamų ir (arba) pardavimo mokesčių tarifų JAV.
Gyvenimas valstybėje, kurioje renkama mažiau mokesčių, gali būti naudinga jūsų biudžetui, tačiau tai gali apriboti vietos valdžios galimybes investuoti į socialines paslaugas, kuriomis galite pasikliauti jūs ar jūsų artimieji, pavyzdžiui, sveikatos priežiūrą, infrastruktūrą ir viešąjį transportą.
Gyvenimas valstybėje, kurioje renkama mažiau mokesčių, gali būti naudinga jūsų biudžetui, tačiau tai gali apriboti vietos valdžios galimybes investuoti į socialines paslaugas, kuriomis galite pasikliauti jūs ar jūsų artimieji, pavyzdžiui, sveikatos priežiūrą, infrastruktūrą ir viešąjį transportą.
Papildomi veiksniai, į kuriuos reikia atsižvelgti renkantis valstybę išeiti į pensiją: Pragyvenimo išlaidos yra svarbus, tačiau bendras rezultatas neparodo aiškiausio vaizdo, kurios valstybės iš tikrųjų yra pigiausios. Pavyzdžiui, nors Konektikutas yra brangiausia valstija, kurioje gyventi taikomas socialinio draudimo mokestis, o pragyvenimo išlaidos yra 43-ioje vietoje JAV, o 40-oje brangiausių valstijoje Naujajame Džersyje būsto kaina yra žymiai brangesnė. .
Tai, kas gali būti prieinama gyvenamoji vieta vienam asmeniui, gali netikti tam, kurio finansinės sąlygos skiriasi. Kiti svarbūs veiksniai, kuriuos reikia nepamiršti, yra nusikalstamumo lygis, klimatas ir artumas su draugais bei šeimos nariais.
Kurios valstybės neapmokestina socialinio draudimo išmokų?
Iš visų 50 valstijų ir Kolumbijos apygardos tik 12 valstijų apmokestina socialinio draudimo pajamas: Koloradas, Konektikutas, Kanzasas, Minesota, Misūris, Montana, Nebraska, Naujoji Meksika, Rodo sala, Juta, Vermontas ir Vakarų Virdžinija.
Kuri valstybė yra palankiausia mokesčiams pensininkams?
Nors nėra oficialaus mokesčių palankumo mato, Delaveras yra stiprus pretendentas į geriausią valstybę pensininkams, kai kalbama apie mokesčius. Pirmoji valstybė neapmokestina nei valstybinio, nei vietinio pardavimo mokesčio, nei turto ar paveldėjimo mokesčio. Delavero nekilnojamojo turto mokesčio tarifo vidurkis taip pat yra vienas žemiausių JAV Jos 6.6% pajamų mokesčio tarifas yra didesnis, tačiau jis vis tiek mažesnis nei 16 kitų valstijų ir Kolumbijos apygardos.
Nuo kokio amžiaus socialinis draudimas nebeapmokestinamas?
Tai, ar asmens socialinio draudimo išmokos yra apmokestinamos, ar ne, nustatoma ne pagal jo amžių, o pagal pajamas – apmokestinama suma yra vadinama „bendrinėmis pajamomis“. Socialinės apsaugos administracija.
Bottom Line
Nors maži mokesčiai neturėtų būti vienintelis motyvuojantis veiksnys sprendžiant dėl ilgalaikės gyvenamosios vietos, vis tiek turėtumėte žinoti, kokius mokesčius renka vietos valdžia, kad neliktumėte nepasiruošę, kai pasirodys kita mokesčių sąskaita. Socialinės apsaugos pajamos gali gerokai sumažinti jūsų pensijos pajamas. Atitinkamai suplanuokite savo biudžetą, jei ketinate išeiti į pensiją vienoje iš 12 valstybių, kurios tai nustato. Sakė, taip pat būtinai tyrimas kokias kitas išlaidas ir mokesčius mokėsite kiekvienoje svarstomoje vietoje, kad užtikrintumėte, jog geriausiai atitinkate savo finansines aplinkybes.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/which-states-don-t-tax-social-security-5211649?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo