Visų mūsų gyvenime ateina laikas, kai turime atsisveikinti su šeimos nariu ar draugu. Jei buvote artimi su mirusiu asmeniu, galite sužinoti, kad jis ką nors paliko jums pagal savo paskutinę valią ir testamentą. Prieš oficialiai perimant motinos namą arba pareikalavus jos papuošalų, gali tekti susirūpinti dar vienu dalyku: paveldėjimo mokesčiu už naują turtą.
Finansų patarėjas gali padėti sumažinti paveldėjimo mokestį, sukurdamas turto planą jums ir jūsų šeimai. Raskite finansų patarėją šiandien.
Kas yra paveldimo turto mokestis?
Paveldėjimo mokestis reikalauja, kad naudos gavėjai mokėtų mokesčius už turtą ir turtą, kurį jie paveldėjo iš mirusio asmens. Kartais paveldėjimo mokestis vartojamas pakaitomis su terminu „turto mokestis“. Abi yra vadinamųjų mirties mokesčių formos, tačiau iš tikrųjų tai yra dvi skirtingos mokesčių rūšys.
Pagal apibrėžimą nekilnojamojo turto mokesčiai yra mokesčiai už kažkieno teisę perleisti visą savo turtą savo artimiesiems mirus. Svarbiausias veiksnys čia yra turto vertė.
Jei perleidžiamo turto vertė yra didesnė už federalinio turto mokesčio atleidimą (tai yra 12.06 mln. USD 2022 mokestiniais metais ir 12.92 mln. USD 2023 mokestiniais metais), turtui gali būti taikomas federalinis turto mokestis. Valstybės taip pat turi savo išimties ribas. Nekilnojamojo turto mokesčiai išskaičiuojami iš turto, kuris perduodamas, prieš gavėjui pareikalaujant jo. Tačiau prezidentas Joe Bidenas pasiūlė panaikinti „paaukštintą pagrindą“, nuostatą, pagal kurią paveldimo turto vertė nustatoma į dabartinę rinkos vertę, kai miršta jo pirminis savininkas.
Priešingai, taikant paveldėjimo mokesčius daugiausia dėmesio skiriama įpėdiniui. Ir nors galima mokėti nekilnojamojo turto mokesčius valstijos ir (arba) federaliniu lygiu, paveldėjimo mokesčius renka tik valstijos.
Tik šešios valstijos taiko paveldėjimo mokestį. Taigi, jei paveldėsite ką nors iš asmens, gyvenusio bet kurioje iš šių vietų, jūsų palikimui gali būti taikomi valstybiniai mokesčiai:
Merilandas
Nebraska
Kentukis
Naujasis Džersis
Pensilvanija
Ajova
Net jei esate įpėdinis ir gyvenate bet kurioje iš šių valstijų, esate nuo kablio, jei jums palikimą palikęs geradarys gyveno vienoje iš kitų 44 valstijų.
Kas turi mokėti paveldimo turto mokestį?
Kaip matote, yra tik šešios valstijos, kuriose taikomi paveldėjimo mokesčiai. Apskritai paveldėjimo mokesčio tarifai skiriasi priklausomai nuo naudos gavėjo santykių su mirusiu asmeniu.
Sutuoktiniai automatiškai atleidžiami nuo paveldėjimo mokesčių. Tai reiškia, kad jei jūsų vyras ar žmona mirs ir paliks jums butą, jums iš viso nereikės mokėti paveldėjimo mokesčio, net jei turtas yra vienoje iš aukščiau paminėtų valstijų. Nuo Aukščiausiojo Teismo sprendimo ta pati taisyklė galioja tos pačios lyties sutuoktiniams.
Vaikai ir anūkai, kurie gauna palikimą, taip pat neapmokestinami, jei miręs asmuo gyveno kurioje nors iš šių keturių valstijų: Naujajame Džersyje, Kentukyje, Ajovoje arba Merilande. Bloga žinia yra ta, kad visiems kitiems giminaičiams – vaikams ir anūkams, gaunantiems nuosavybę iš Pensilvanijos ir Nebraskos – gali tekti sumokėti.
Kiek kainuoja paveldimo turto mokestis?
Štai kiekvienos valstijos paveldimo turto mokesčio tarifų diapazonų suskirstymas:
Įkainiai ir mokesčių įstatymai gali keistis kiekvienais metais. Pavyzdžiui, Indianoje kažkada buvo taikomas paveldėjimo mokestis, tačiau jis buvo pašalintas iš valstijos įstatymų 2013 m.
Paveldimo turto mokesčio išvengimas
Jei norite išsiaiškinti, kaip išvengti paveldėjimo mokesčio, galite ne tik susituokti ar įtikinti šeimos narius persikelti.
Vienas iš variantų yra įtikinti savo giminaitį kasmet dovanoti jums dalį savo paveldėjimo pinigų. 2023 m. kiekvienas gali duoti kitam asmeniui iki 17,000 34,000 USD per metus ir nemokėti dovanos mokesčio. Susituokusios poros, turinčios bendrą nuosavybę, gali atiduoti iki XNUMX XNUMX USD.
Kaip alternatyvią strategiją galite paprašyti savo mylimojo sukurti atšaukiamą pasitikėjimą. Tokiu būdu jie gali atidėti savo turtą ir investicijas jums ir kitiems naudos gavėjams, nesirūpindami dėl paveldėjimo mokesčių.
Kai patikėjimo fondas yra atšaukiamas, tas, kuris į jį įdėjo savo turtą, prireikus gali jį atsiimti. Kita vertus, kai kas nors patenka į neatšaukiamą pasitikėjimą, jis ten išlieka visam laikui, kol miršta patikėjimą sukūręs asmuo ir viskas perduodama įpėdiniams.
Bottom Line
Kai praradote mylimą žmogų, paskutinis dalykas, apie kurį norite galvoti, yra mokėti mokesčius už paveldėtus daiktus. Štai kodėl, jei jūsų giminaičiai gyvena valstybėje, kurioje taikomas paveldėjimo mokestis, gali būti naudinga kuo greičiau su jais pasikalbėti apie patikos fondus ir turto planavimą. Taip pat gali būti taikomi pajamų mokesčiai, kuriuos turite sumokėti, jei paveldėjote sąskaitą, pvz., IRA arba 401 (k).
Turto planavimo patarimai
Turto planavimas gali būti sudėtingas, todėl verta pasiruošti. Finansų patarėjas gali būti patikimas šaltinis. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su iki trijų patikrintų finansų patarėjų, kurie aptarnauja jūsų regioną, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris galėtų padėti pasiekti jūsų finansinius tikslus, pradėkite dabar.
Turto planavimas gali būti sudėtingas, ir tai ypač aktualu, jei esate asmuo, turintis daug turto. Norėdami įsitikinti, kad turite viską, ko reikia, perskaitykite pagrindinius turto planavimo įrankius turtingiems investuotojams.
Jei norite, kad naudos gavėjai išvengtų galimai ilgo ir brangaus testamento sudarymo proceso, apsvarstykite galimybę sukurti atšaukiamą gyvą pasitikėjimą. Šis nekilnojamojo turto planavimo įrankis gali suteikti jums lankstumo, kurio negalite gauti iš kitų patikos fondų ar testamentų.
Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
Įrašas, ką reikia žinoti apie paveldėjimo mokestį, pirmą kartą pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštyje.
Šaltinis: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html