Sumaišykite klientų lėšas su rezerviniu turtu

Binansas pripažino, kad ji laiko užstatą savo BNB Smart Chain ir BNB Beacon Chain versijoms 94 kriptovaliutų turtui. piniginė kaip klientų lėšos, kai kyla netikrumo dėl neseniai atlikto audito.

Pagal neseniai Interneto svetainė sąraše, turto likutis Binance „Binance 8“ piniginėje viršija skaitmeninio turto, kurį ji išleido „BNB Smart Chain“ ir „BNB Beacon Chain“, skaičių, o tai reiškia, kad dalis turto likučio greičiausiai priklauso klientams.

„Binance“ sumaišo 1.3 milijardo USD klientų turto su B žetonais

Binance kaldina kelių kriptovaliutų turto B žetonus, pvz Bitcoin, eteris, USDC ir Tether, jų naudojimui kitose blokų grandinėse. Pagal "Bloomberg", birža turi laikyti originalių žetonų atsargas, atitinkančias jų B žetonų atitikmenis, atskirose klientų piniginėse.

Birža pripažino, kad lėšos susimaišė ir pasakė, kad B-žetonus perkels į užstato turto piniginę. „Binance 8“ piniginėje klientų turtas yra apie 1.3 mlrd. Kol lėšos nebus atskirtos, klientai negali būti tikri, kad „Binance“ patenkins išpirkimo prašymus santykiu 1:1.

Po to biržos reputacija buvo tikrinama ataskaitos pasirodė, kad Binance persikėlė beveik 350 mln. dolerių už Rusijos biržą „Bitzlato“. Ši naujausia sąsaja su pinigų plovimu paskatino spėliones, kad Binance kovos su juo priemonės buvo perdėtos.

Kripto pramonė sunkiai išmoksta atskaitomybės svarbą

„Binance“ klaidos atradimas pabrėžia klientų deramo patikrinimo svarbą renkantis centralizuotą biržą.

Buvusiam FTX generaliniam direktoriui Sam Bankman-Fried gresia kaltinimai dėl FTX klientų lėšų maišymo su Alameda Research, siekiant padidinti rizikos draudimo fondo mokumą. FTX klientai pervedė lėšas į FTX per Alameda sąskaitą Silvergate. „Silvergate Exchange“ tinklas susieja kriptovaliutų investuotojų banko sąskaitas su biržomis.

„Binance“ neseniai išleido „Merkle Proof-of-Reserves“ ataskaitą, patvirtinančią, kad jos užstatas turi „Bitcoin“, reikalingą klientų atsiėmimui. Ji nesėkmingai bandė atlikti auditą vieną iš keturių didžiųjų apskaitos įmonių – Deloitte, EY, PricewaterhouseCoopers (PwC) arba KPMG.

Kripto ir apskaitos specialistai, įskaitant buvusį Kraken generalinį direktorių Jesse'į Powellą, sukritikavo ataskaitą, kurią galiausiai paskelbė ne didžioji apskaitos įmonė „Mazars“. Atsargų įrodymas be įžvalgos apie biržos įsipareigojimus ir vidaus finansų kontrolę reiškia mažai, ekspertai pasakyti.

Netrukus po „Binance“ „nepriklausomo audito“, „Mazars“ nutraukė savo rezervų patikrinimo operacijas, palikdama daugiau klausimų dėl klientų užtikrinimo. 

Atsargų įrodymo apribojimai yra skausmingai akivaizdūs, sakoma PwC pranešime

PwC neseniai vertinami ar rezervų patvirtinimo ataskaitos prisideda prie klientų pasitikėjimo. 

Daroma išvada, kad nuo PoR ataskaitos atspindi biržos turtą konkrečiu metu, jos nesuteikia jokios informacijos apie įmonės vidinius procesus ir kontrolę bei jos klientų turto tvarkymo istoriją. Šios įžvalgos pasiekiamos tik naudojant SOC 1 arba ISAE 3402 2 tipo ataskaitas iš patikimų auditorių. 

SOC 1 ataskaitose apskaitos įmonės raginamos patvirtinti įmonės vadovybės teiginius, kad įmonė taiko tam tikrą vidaus kontrolę. Kita vertus, ISAE 3402 2 tipo ataskaitos rodo, kaip laikui bėgant buvo valdoma vidinė kontrolė. 

Ataskaitoje pabrėžiama, kad tik audituotos finansinės ataskaitos gali išsklaidyti gresiančio bankroto baimes. Taip pat pabrėžiamas poreikis visoje pramonės šakoje taikyti profesionalius apskaitos standartus, kad klientai žinotų, į ką jie imasi. Standartai taip pat užtikrina, kad skirtingų biržų ataskaitos būtų palyginamos.

Naujausiam „Be[In]Crypto“. Bitcoin (BTC) analizė, paspauskite čia.