5 būdai, kaip SECURE Act 2.0 gali padidinti jūsų pensijų santaupas

29 m. Gruodžio 2022 d 2.0 m. SAUGUS įstatymas 2022 buvo pasirašytas įstatymas, siekiant pagerinti Amerikos pensijų taupymo perspektyvas. Nuo pradinio SAUGUMO įstatymo (Kiekvienos bendruomenės pensijų padidinimo įstatymo nustatymas), priimtas 2019 m. gruodį, įstatymų leidėjai toliau nagrinėjo būdus, kaip išspręsti bendrą amerikiečių pensijų santaupų nepakankamumą ir mažesnes bei vidutines pajamas gaunantiems darbuotojams, spalvotiems žmonėms ir moterims galimybių kaupti pensijai trūkumą.

Tyrimai parodė, kad žmonės yra daug labiau linkę kaupti pensijai, jei jie turi prieigą prie darbo užmokesčio išskaitymo taupymo plano – iki 15 kartų didesnė tikimybė vieno tyrimo metu ir 20 kartų didesnė tikimybė, jei jie automatiškai įtraukiami į planą.¹ Tačiau mažos įmonės, kuriose dirba beveik pusė JAV darbuotojų,² dažnai pastebi, kad laikas ir sąnaudos trukdo priimti, administruoti ir finansuoti pensijų planą.

Su daugiau nei 90 nuostatų, SECURE Act 2.0 sukurtas ne tik tam, kad darbdaviams būtų lengviau priimti ir administruoti išėjimo į pensiją planus, bet ir padėti asmenims taupyti pensijai bei išsaugoti šias santaupas. Pakeitimai turi įtakos IRA, smulkaus verslo SEP ir SIMPLE IRA planams, 401 (k), 403 (b) ir vyriausybiniams 457 (b) planams ir visiems, kurie naudojasi šiomis lengvatinėmis mokesčių transporto priemonėmis, kad sutaupytų ateičiai.

1. Darbuotojų prieigos prie darbo vietų planų išplėtimas.

SECURE Act 2.0 remiasi esama sistema, kad darbdaviams, ypač mažiems darbdaviams, būtų lengviau priimti išėjimo į pensiją planus. Pavyzdžiui, nuo 2023 m. darbdaviai, turintys iki 50 darbuotojų, gali pretenduoti į mokesčių kreditą 100 % plano pradžios išlaidų (iki 5,000 3 USD) per pirmuosius 5 plano priėmimo metus. Taip pat galima pasinaudoti nauja mokesčių lengvata, skirta kompensuoti tam tikrą darbdavio įmokų, sumokėtų į planą per pirmuosius 100 metus, procentą (iki 2024 darbuotojų). 401 m. bus pasiekiamas naujo tipo „Starter 6,000(k)“ planas. Šis planas suteikia darbuotojams galimybę kiekvienais metais į planą atidėti XNUMX XNUMX USD (indeksuotų) savo darbo užmokesčio, tačiau panaikinami darbdaviams sudėtingesni administraciniai ir finansavimo reikalavimai.

2. Užtikrinti, kad darbuotojai dalyvautų pensijų plane, kai tai įmanoma.

Naujas 401(k) arba 403(b) planas, sukurtas po 29 m. gruodžio 2022 d., turės būti automatiškai įtrauktas į planą tinkamus darbuotojus, pradedant nuo 2025 m. Planai taip pat bus reikalingi automatiškai padidinti darbuotojų taupymo normas kiekvienais metais. (Darbuotojai gali atsisakyti. Įmonės, kuriose dirba iki 10 darbuotojų, ir įmonės, jaunesnės nei 3 metų, yra atleistos.)

3. Lengviau kaupti pensijai.

SECURE Act 2.0 sukuria keletą plano funkcijų, kurios pašalina darbuotojų finansines kliūtis taupyti pensijai, pvz., sumokėti studentų paskolos skolą arba taupyti nelaimės atveju, o ne išeiti į pensiją. Nuo 2024 m. darbdaviai gali mokėti atitinkamas įmokas, remdamiesi darbuotojo studentų paskolos mokėjimų procentine dalimi už metus, o ne suma, kurią darbuotojas įtraukia į planą. Darbdaviai taip pat galės pridėti prie savo planų šoninių priekabų taupomąsias sąskaitas, kurias darbuotojai gali finansuoti iki 2,500 USD ir atšaukti mokesčius bei baudas. Nuo 2025 metų pensinio amžiaus artėjantiems darbuotojams (nuo 60 iki 63 metų) bus leidžiama sutaupyti daugiau nei metinė įmokų riba.

4. Ilgiau išsaugoti santaupas.

SAUGUS įstatymas 2.0 padidina amžių, nuo kurio IRA savininkai ir pensijų plano dalyviai kiekvienais metais turi pradėti mokėti minimalius paskirstymus (RMD). Nuo 2023 m. pradinis RMD amžius padidės nuo 72 iki 73 visiems, kuriems po 72 m. gruodžio 31 d. sukanka 2022 metai. (2034 m. RMD pradinis amžius vėl padidės iki 75.) 2024 m. darbdavio planuose buvo nurodytos Roth paskyros. nebebus taikomas RMD reikalavimas paskyros savininko gyvavimo laikotarpiu, kaip ir Roth IRA.

5. Suteikti asmenims galimybę pasirinkti mokėti mokesčius nuo kaupiamų pensijų pagal šiandienos tarifus.

Darbuotojai gali pasirinkti mokėti pajamų mokestį už darbdavio įmokas, sumokėtas į jų plano sąskaitas kiekvienais metais, pasirinkdami darbdavio įmokas traktuoti kaip Roth įmokas (jei tai leidžia planas). Kai įmokos bus įtrauktos į Roth sąskaitą, jos daugiau niekada nebus apmokestinamos, o investicijų augimas bus neapmokestinamas, jei bus paskirstytas sulaukus 59½ metų. Panašiai darbuotojai, dalyvaujantys darbdavio SEP arba SIMPLE IRA plane, gali nuspręsti traktuoti ir darbdavio, ir darbuotojo įmokas kaip Roth įmokas.

Pradėkite sutaupyti mokesčių dabar

Su daugiau nei 90 atidėjimų, 5 aukščiau išvardyti punktai vos nesubraižo paviršiaus, tačiau gali turėti didelės įtakos jūsų pensijų santaupoms. Norėdami giliau pasinerti į SECURE Act 2.0, galite perskaityti trumpus visų šio straipsnio nuostatų paaiškinimus. Santrauka paskelbė Senato finansų komitetas.

Nepriklausomai nuo to, kur esate išėjimo į pensiją metu, čia yra keletas pagrindinių dalykų, į kuriuos reikia atsiminti:

• Kai kurios nuostatos įsigalioja 2023 m., o kitos atidėtos iki 2024 m., 2025 m. ir vėliau. Apsilankykite Secure Act 2.0 Passage: Poveikis IRA laiko juostos apžvalgai.
• Jei 72 m. jums sukaks 2023 metai, šiais metais jums nebereikės pradėti vartoti RMD. Galbūt norėsite pasikalbėti su savo IRA saugotoju arba pensijų plano administratoriumi, kad įsitikintumėte, jog suprantate, kaip jūsų paskyra bus paveikta kitais metais.
• Pagalvokite, ką galite padaryti, kad pagerintumėte savo pensijos taupymo perspektyvas. Jūsų finansų patarėjas gali padėti jums nustatyti tinkamą sumą, kurią galite sutaupyti, ir kaip investicijos gali padėti pasiekti pensinių pajamų tikslus.

Šiame straipsnyje pateikta informacija yra šviečiamojo turinio, o ne investicijų, mokesčių ar finansinių patarimų. Turėtumėte pasikonsultuoti su licencijuotu specialistu, kad gautumėte patarimų dėl jūsų konkrečios situacijos.