An individualią pensijų sąskaitą, dažniau vadinamas IRA, yra gera vieta sutaupyti pensijai. Tačiau kai pasieksite tam tikrą amžių, kiekvienais metais turėsite pradėti iš savo sąskaitos imti minimalią sumą, vadinamą būtinuoju minimaliu paskirstymu (RMD). IRS pateikta RMD lentelė gali padėti išsiaiškinti, kiek turėtumėte atsiimti. Šiame vadove sužinosite, kaip naudoti RMD lentelę, paaiškinsite, ką ji reiškia jūsų išėjimui į pensiją, ir aptars, kas atsitiks, jei nepasieksite reikiamo minimalaus paskirstymo tam tikrais metais. Jei turite klausimų apie pinigų tvarkymą išėjus į pensiją, apsvarstykite galimybę pasikalbėti su a finansinis patarėjas.
IRA reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD) lentelė 2023 m
Amžius, per kurį galima atsiskaityti iš pensijų sąskaitų, 2020 metais padidintas iki 72 metų nuo 70.5. Tačiau SECURE 2.0 įstatymas padidino RMD amžių iki 73 metų tiems, kuriems 72 m. sukanka 2023 metai. Todėl pirmąjį RMD turite gauti iki tų metų balandžio 1 d., po kurių jums sukanka 72 metai (73 metai 2023 m.). Po to jūsų RMD turi būti paimti iki kiekvienų metų gruodžio 31 d. To nepadarius, taikoma 50 % reikalaujamos RMD bauda. Pensininkai gali be baudos atsiimti daugiau nei RMD.
Čia yra 2023 m. RMD lentelė, pagrįsta Vienoda gyvenimo trukmės lentelė IRS, kuri yra plačiausiai naudojama lentelė (3 lentelė 65 puslapyje). IRS turi kitų lentelių, skirtų sąskaitų turėtojams ir pensijų fondų gavėjams, kurių sutuoktiniai yra daug jaunesni.
IRA privalomas minimalus paskirstymas amžius Paskirstymo laikotarpis metais72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 ir daugiau Kaip apskaičiuoti savo RMD
Taigi, kaip pagal aukščiau pateiktą lentelę sužinoti, kiek reikia pasiimti? Štai kaip atlikti skaičiavimą:
Išsiaiškinkite savo IRA sąskaitos likutį.
Lentelėje raskite savo amžių ir pasižymėkite paskirstymo laikotarpio numerį.
Padalinkite visą sąskaitos likutį iš paskirstymo laikotarpio. Tai yra jūsų reikalaujamas minimalus paskirstymas.
Įsitikinkite, kad tai darote visoms tradicinėms IRA, kurias turite savo vardu. Sudėję visus būtinus minimalius paskirstymus kiekvienai savo paskyrai, galite paimti tą bendrą sumą iš bet kurios savo IRA. Nereikia imti minimalaus paskirstymo iš kiekvienos sąskaitos tol, kol sumuojasi bendra išimtų pinigų suma.
Tai taikoma tik tradicinėms IRA, o ne Roth IRA. Atminkite, kad aukščiau pateikta RMD lentelė taip pat netaikoma jums, jei turite sutuoktinį, kuris yra vienintelis jūsų IRA naudos gavėjas ir yra daugiau nei 10 metų už jus jaunesnis.
Kodėl RMD egzistuoja?
Jums gali kilti klausimas, kodėl yra reikalingas minimalus jūsų IRA paskirstymas. Juk tai jūsų pinigai, tai kodėl negalite jų išimti iš sąskaitos savo tempu? Atsakymas į šį klausimą yra toks pat kaip ir į daugelį klausimų, susijusių su finansiniais reikalais: mokesčiai.
Jūs nemokate mokesčių už savo IRA pinigus, kai juos įdedate. Vietoj to, jūs mokate mokesčius, kai išimate lėšas išėjus į pensiją. Pinigai bus apmokestinti pagal jūsų dabartinę mokesčių kategoriją. Tai naudinga, jei išeidami į pensiją esate mažesnių mokesčių nei tada, kai pirmą kartą uždirbote pinigus.
Jei paliktumėte visus savo pinigus savo IRA, jie galiausiai taptų tinkami paveldėti ir galbūt būtų neapmokestinami. Reikalingas minimalus paskirstymas verčia pasiimti šiek tiek pinigų, kol jie dar gali būti apmokestinti.
Ką daryti, jei nepasieksite reikalaujamos minimalios paskirstymo sumos?
Turėsite sumokėti gana didelę mokesčių baudą jei nesiimsite minimalaus paskirstymo. Sumokėsite 50 % mokesčio tarifą už reikalingus pinigus, kurie nebuvo išimti. Taigi, jei jums 78 metai, o jūsų IRA likutis yra 100,000 4,545.45 USD, jūsų metų RMD bus XNUMX XNUMX USD (kuris apskaičiuojamas padalijus jūsų balansą iš paskirstymo laikotarpio metų aukščiau pateiktoje lentelėje).
Tačiau yra veiksmų, kurių galite imtis norėdami išspręsti praleistą RMD terminą. Pirmas žingsnis yra ištaisyti savo klaidą paimant RMD sumą, kurios anksčiau nepanaudojote. Tada turite pranešti IRS apie savo klaidą pateikdami prašymą IRS forma 5329 ir pridedant laišką, kuriame paaiškinama, kodėl nepaėmėte reikiamo atsiėmimo. IRS apsvarstys galimybę atleisti nuo baudos mokesčio dėl „pagrįstos klaidos“, kuri gali apimti ligą, adreso pasikeitimą arba klaidingus patarimus dėl platinimo.
Bottom Line
Jei turite IRA, galbūt bandote kuo ilgiau atidėti pinigų išėmimą iš jos, kad jūsų investicijos ir toliau uždirbtų palūkanas. Bet jūs turėsite atlikti reikiamus minimalius paskirstymus. SECURE 2.0 įstatymas padidino RMD amžių iki 73 metų. Aukščiau parodytoje RMD lentelėje nurodytas minimalus būtinas paskirstymas pagal jūsų amžių. Egzistuoja būtini minimalūs paskirstymai, kad pensininkai niekada neišimtų pinigų, todėl lėšos, neapmokestinamos, būtų perduodamos kaip paveldėjimas.
Išėjimo į pensiją patarimai
Finansų patarėjas gali padėti pasirūpinti savo finansais, kai išeinate į pensiją. Nemokamas „SmartAsset“ įrankis suderins jus su iki trijų patikrintų finansų patarėjų, kurie aptarnauja jūsų sritį, o jūs galite nemokamai apklausti savo patarėjus, kad nuspręstumėte, kuris iš jų jums tinka. Jei esate pasirengęs rasti patarėją, kuris padėtų jums pasiekti finansinius tikslus, Pradėk dabar.
Be pinigų savo IRA, taip pat turėtumėte atsiskaityti už socialinę apsaugą. Norėdami sužinoti, kiek kasmet galite tikėtis gauti iš vyriausybės, naudokite mūsų Socialinio draudimo skaičiuoklė.
Jei norite nustatyti ir planuoti savo išėjimo į pensiją tikslus, „SmartAsset“ išėjimo į pensiją skaičiuoklė gali padėti išsiaiškinti, kiek jums reikės sutaupyti, kad galėtumėte patogiai išeiti į pensiją.
Nuotraukų kreditas: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Pranešimas IRA reikalaujamo minimalaus paskirstymo (RMD) lentelė 2023 m pirmiausia pasirodė „SmartAsset“ tinklaraštis.
Šaltinis: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html