Nuo pat įkūrimo 1978 m 401 (k) planas išaugo ir tapo populiariausiu tipu darbdavio remiamas pensijų planas Amerikoje. Milijonai darbuotojų priklauso nuo pinigų, kuriuos jie investuoja į šiuos planus, kad galėtų aprūpinti juos išėjus į pensiją, o daugelis darbdavių mato 401 (k) planas kaip pagrindinį darbo privalumą. Nedaug kitų planų gali atitikti santykinį 401 (k) lankstumą.
Pagrindiniai taksieji
- 401 (k) yra kvalifikuotas išėjimo į pensiją planas, o tai reiškia, kad jam gali būti taikomos specialios mokesčių lengvatos.
- Galite investuoti dalį savo atlyginimo iki metinės ribos.
- Jūsų darbdavys gali atitikti tam tikrą jūsų įnašo dalį arba neprilygti.
- Pinigai bus investuoti į jūsų išėjimą į pensiją, dažniausiai į jūsų pasirinktą įvairius investicinius fondus.
- Paprastai negalite atsiimti pinigų be mokesčių nuobaudos, kol jums nesukanka 59½.
Kas yra 401 (k) planas?
401 (k) planas yra pensijų taupymo sąskaita, leidžianti darbuotojui dalį savo atlyginimo nukreipti į ilgalaikes investicijas. Darbdavys gali rungtynės darbuotojo įmoka iki ribos.
401(k) techniškai yra kvalifikuotas išėjimo į pensiją planas, tai reiškia, kad jam gali būti taikomos specialios mokesčių lengvatos pagal Internal Revenue Service (IRS) gaires. Kvalifikuoti planai yra dviejų versijų. Jie gali būti ir nustatytos įmokos or nustatytas išmokas, pvz., pensijų planas. 401 (k) planas yra nustatytų įmokų planas.
Tai reiškia, kad turimas sąskaitos likutis priklauso nuo įnašų į planą ir investicijų rezultatų. Darbuotojas turi įnešti įmokas. Darbdavys gali nuspręsti sumokėti tam tikrą įmokos dalį ar ne. Investicinės pajamos pagal tradicinį 401 (k) planą nėra apmokestinamos, kol darbuotojas neatsiima tų pinigų. Tai paprastai atsitinka išėjus į pensiją kai sąskaitos likutis yra visiškai darbuotojo rankose.
Roth 401(k) variantas
Nors ne visi darbdaviai tai siūlo, Roth 401 (k) yra vis populiaresnis pasirinkimas. Ši plano versija reikalauja, kad darbuotojas iš karto sumokėtų pajamų mokestį nuo įmokų. Tačiau išėjus į pensiją pinigus galima atsiimti be papildomų mokesčių nei įmokoms, nei investicijoms.
Darbdavio įmokos gali būti pervestos tik į tradicinę 401 (k) sąskaitą, o ne į Roth.
Darbdavio įmokos gali būti pervestos tik į tradicinę 401 (k) sąskaitą, o ne į Roth.
401(k) Įnašų ribos
Šios maksimalus atlyginimo dydis kad darbuotojas gali atidėti 401(k) planą, yra 20,500 2022 USD 22,500 m. ir 2023 50 USD XNUMX m. XNUMX metų ir vyresni darbuotojai gali papildomai uždirbti pasivijimo įnašai iki 6,500 USD 2022 m. ir 7,500 2023 USD XNUMX m.
IRS taip pat nustato didžiausio bendro darbdavio ir darbuotojo įnašo ribas. 2022 m. didžiausias bendras abiejų šalių įnašas yra 61,000 67,500 USD (arba 2023 66,000 USD tiems, kurie moka pasivyti įnašą). 73,500 m. ši riba yra XNUMX XNUMX USD (arba XNUMX XNUMX USD tiems, kurie moka pasivyti įnašą). Be to, didžiausia bendra įmoka negali viršyti visos darbuotojo metinės kompensacijos.
Limitai daug uždirbantiems
Daugeliui žmonių įmokų ribos 401 (k) s yra pakankamai dideli, kad būtų galima tinkamai atidėti pajamas. 2022 m. gerai apmokami darbuotojai, apskaičiuodami maksimalias galimas įmokas, gali panaudoti tik pirmuosius 305,000 2023 USD pajamų. Ši riba 330,000 metais padidėjo iki XNUMX XNUMX USD. Darbdaviai taip pat gali pateikti nekvalifikuotus planus, pvz atidėtą kompensaciją arba vadovų premijų planus šiems darbuotojams.
401(k) Investicijų galimybės
Įmonė, kuri siūlo 401 (k) planą, paprastai siūlo darbuotojams pasirinkti keletą investavimo galimybių. Opcionus paprastai valdo finansinių paslaugų patariamoji grupė, tokia kaip „The Vanguard Group“ arba „Fidelity Investments“.
Darbuotojas gali pasirinkti vieną ar kelis fondus, į kuriuos investuoti. Dauguma variantų yra Bendri draugai, ir jie gali apimti indekso fondai, didelės ir mažos kapitalizacijos fondai, užsienio fondai, nekilnojamojo turto fondai ir obligacijų fondai. Paprastai jie svyruoja nuo agresyvaus augimo fondų iki konservatyvių pajamų fondų.
Pinigų išėmimo taisyklės
401 (k) planų platinimo taisyklės skiriasi nuo taikomų individualios pensijų sąskaitos (IRA). Bet kuriuo atveju ankstyvas turto išėmimas iš bet kurio tipo plano reikš, kad teks mokėti pajamų mokesčius, o jaunesniems nei 10½ metų asmenims, išskyrus kelias išimtis, bus taikoma 59 % mokesčių bauda.
Tačiau nors IRA pasitraukimas nereikalauja pagrindimo, a sužadinantis įvykis turi būti patenkintas, kad gautų išmoką iš 401 (k) plano. Toliau pateikiami įprasti paleidimo įvykiai:
- Darbuotojas išeina į pensiją arba palieka darbą.
- Darbuotojas miršta arba tampa neįgalus.
- Darbuotojui sukanka 59 metų.
- Darbuotojas patiria konkrečius sunkumus, kaip apibrėžta plane.
- Planas nutraukiamas.
Išėjimo į pensiją taisyklės
IRS įpareigoja 401 (k) paskyrų savininkus pradėti tai, ką ji vadina reikalingų minimalių paskirstymų (RMD) sulaukus 72 metų, nebent tas darbdavys vis dar įdarbina asmenį. Tai skiriasi nuo kitų pensijų sąskaitų tipų. Net jei dirbate, turite, pavyzdžiui, paimti RMD iš tradicinės IRA. Pinigai, išimti iš 401 (k), paprastai apmokestinami kaip paprastosios pajamos.
Apvirtimo parinktis
Daugelis pensininkų perveda savo 401 (k) planų likutį į tradicinę IRA arba a Rotas IRA. Tai apvirtimo leidžia jiems išvengti ribotų investavimo pasirinkimų, kurie dažnai pateikiami 401(k) sąskaitose.
Jei nuspręsite daryti apsivertimą, įsitikinkite, kad tai darote teisingai. A tiesioginis apsivertimas, pinigai keliauja tiesiai iš senosios sąskaitos į naują ir nėra jokių mokesčių. Netiesioginio keitimo atveju pinigai pirmiausia siunčiami jums, o tais mokestiniais metais turėsite sumokėti visus pajamų mokesčius nuo likučio.
Jei jūsų 401 (k) plane yra darbdavio atsargų, galite pasinaudoti grynasis nerealizuotas pabrangimas (NUA) valdyti ir gauti kapitalo prieaugio gydymas dėl uždarbio. Tai žymiai sumažins jūsų mokesčių sąskaitą.
Siekiant išvengti baudų ir mokesčių, perkėlimas turi įvykti per 60 dienų nuo lėšų išėmimo iš pradinės sąskaitos.
Siekiant išvengti baudų ir mokesčių, perkėlimas turi įvykti per 60 dienų nuo lėšų išėmimo iš pradinės sąskaitos.
401(k) plano paskolos
Jei jūsų darbdavys tai leidžia, galite pasiimti paskolą iš savo 401 (k) plano. Jei ši parinktis leidžiama, iki 50% suteikto likučio galima pasiskolinti iki 50,000 XNUMX USD limito. Paskolos gavėjas turi grąžinti paskolą per penkerius metus. Pirminiam būsto pirkimui leidžiamas ilgesnis grąžinimo laikotarpis.
Daugeliu atvejų sumokėtos palūkanos bus mažesnės už realių palūkanų mokėjimą už a bankas arba vartojimo paskolą – ir sumokėsite ją sau. Tačiau atminkite, kad bet koks neapmokėtas likutis bus laikomas a paskirstymas ir atitinkamai apmokestinamas bei baudžiamas. Be to, jei paliksite darbdavį, turėsite sumokėti visą laukiantį 401 (k) paskolos likutį arba turėsite sumokėti IRS mokesčius ar baudas.
Sunkumų pasiskirstymas
Gali ateiti laikas, kai iškils ekstremalios situacijos. Ir galbūt pastebėsite, kad vienintelė vieta, į kurią galite kreiptis, kad patenkintumėte savo neatidėliotinus finansinius poreikius, yra jūsų pensijų planas. Nors tai nebūtinai yra geriausias maršrutas, jūs turite galimybę pasirinkti sunkumų paskirstymas ar pasitraukimas. Kalbant apie tokio pobūdžio pasitraukimą, reikia atsižvelgti į keletą dalykų:
- Turi būti aiškus ir dabartinis poreikis paskirstyti sunkumus. Tai taip pat gali būti savanoriškas arba numatomas poreikis, jei tik tai pagrįsta.
- Išėmimo suma neturi viršyti poreikio.
- Negalite pasirinkti jokių paskirstymų šešis mėnesius po to, kai pasitraukėte iš sunkumų.
Šio tipo išėmimas yra apmokestinamas. Ir jei paimsite vieną iš šių, nesitikėsite jo grąžinti į sąskaitą. Išsamią informaciją apie sunkumų paskirstymą rasite adresu IRS svetainė.
401(k) strategijos
Kiekvienas asmuo turi unikalią finansinę padėtį, ir nė viena išėjimo į pensiją strategija nėra geriausia visiems. Vis dėlto yra keletas plačių patarimų ar gairių, kurie naudingi daugumai investuotojų, ypač tiems, kurie nori kuo geriau išnaudoti savo santaupas pensijai.
Maksimaliai padidinkite darbdavio atitiktį
Viena iš auksinių kaupimo pensijai taisyklių – visada stenkitės teikti pirmenybę visai darbdavio atlyginimo sumai. Pavyzdžiui, jei jūsų darbdavys sumoka dolerį už dolerį pirmuosius 4% 401 (k) įmokų, turėtumėte stengtis į savo 4 (k) įtraukti bent 401%. Ši strategija maksimaliai padidina laisvus pinigus, kuriuos gaunate iš savo darbdavio.
Atsižvelkite į įnašo limitus
IRS neleidžia įmokų, viršijančių 401 k) metines ribas. Jei permokėsite, turėsite atsiimti tuos perteklinius įnašus, o tai gali sukelti mokesčius ir baudas. 2022 m. 401 (k) įmokų limitas tradiciniams ir Roth 401 (k) buvo 20,500 2023 USD, o 22,500 m. – 50 XNUMX USD. Taip pat XNUMX metų ir vyresni asmenys moka pasivijimo įmokas.
Apsvarstykite Roth ir tradicinių 401 (k) pranašumus
Apskritai, geriau prisidėti prie „Roth“ finansinių priemonių, kai jūsų mokesčių grupė šiuo metu yra maža ir tikitės, kad ateityje turėsite didesnę mokesčių grupę. Kita vertus, paprastai geriau prisidėti prie tradicinės finansinės priemonės, kai šiuo metu jūsų mokesčių lygis yra didelis. Tai leidžia iš karto pasinaudoti mokesčių lengvatomis.
Stenkitės nepasitraukti anksti
Jei anksti atšauksite pensijų plano lėšas, jums bus taikomas federalinis pajamų mokestis. Be to, IRS skirs 10% baudą už išankstinį pasiėmimą.Galiausiai, ankstyvas santaupų pensijų išėmimas gali sumažinti jūsų investicijų poveikį. Palikę 401 (k) planą tokį, koks yra ilgesniam laikui, maksimaliai padidinsite ilgalaikio portfelio augimo potencialą.
Kaip pradėti 401 (k)?
401 (k) planas siūlomas tik per darbdavį, o tai reiškia, kad negalite pradėti investuoti į jį savarankiškai. Jei jūsų darbdavys siūlo tokio tipo pensijų planą, turite užsiregistruoti ir išsiaiškinti, kiek norite prisidėti. Tai suma, kuri bus išskaičiuota iš kiekvieno atlyginimo. Įsitikinkite, kad ši suma neviršija IRS nustatyto įmokų limito. Jūsų darbdavys taip pat gali pasiūlyti investavimo galimybių, pavyzdžiui, investicinius fondus, iš kurių pasirinkti. Jūsų įnašai bus paskirstyti tarp šių fondų pagal jūsų paskirstymo instrukcijas.
Kokią naudą siūlo tradicinis 401 (k) planas?
Tradiciniai 401 (k) planai investuotojams siūlo daugybę privalumų. Mokėti įmokas į darbo užmokestį reiškia, kad tai be rūpesčių ir rūpesčių. Šie planai leidžia jums įnešti į pensiją neatskaičius mokesčių dolerių, o tai sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas, taigi ir mokestinę prievolę. Jei jūsų darbdavys parūpina įmoką, tai pasaldina puodą. Taip yra todėl, kad tai tarsi nemokami pinigai patenka į jūsų pensijos kišenę. Jei pradėsite investuoti anksčiau, jūsų santaupos sumažės. Tai reiškia, kad visos jūsų uždirbtos palūkanos taip pat uždirba palūkanas. Ir net jei pakeisite darbdavį/darbą, galite pasiimti su savimi.
Kuo skiriasi tradicinis 401 (k) ir Roth 401 (k)?
Nors tradiciniai 401 (k) planai leidžia mokėti įmokas prieš mokesčius, Roth versija apima įmokas atskaičius mokesčius. Tačiau mokesčių lengvata atsiranda, kai atliekate išėmimus iš savo sąskaitos. Kai paimate reikiamus minimalius paskirstymus iš Roth 401(k), šie pinigai yra neapmokestinami. Tačiau išėmimai iš tradicinių sąskaitų apmokestinami pagal įprastą mokesčių tarifą. Taip yra todėl, kad įmokos yra neapmokestinamos.
Bottom Line
Taupymas pensijai turėtų būti kiekvieno žmogaus radaras, ypač jei norite išlaikyti tą patį gyvenimo būdą, kokį gyvenate šiuo metu. Bet kai yra tiek daug galimybių, nuo ko pradėti? Geriausia vieta yra 401 (k) planas, kurį siūlo darbdaviai. Jei jūsų įmonė turi tokį planą, pasinaudokite juo. Tai dar svarbiau, jei jūsų darbdavys moka įmokas. Tačiau svarbu ne tik pinigų išmetimas. Žinodami su planu susijusias smulkmenas ir taisykles, galite tapti geresniu investuotoju.
Šaltinis: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo