Kodėl IRS domisi FTX bankroto byla

Iš visų kriptovaliutų bankrotų per pastaruosius metus FTX 11 skyriaus procedūra yra vienintelė, kuriai buvo paskirtas Teisingumo departamento advokatas atstovauti Vidaus pajamų tarnybai.

Generalinio prokuroro pavaduotojas Davidas Hubbertas ketvirtadienį pateikė pranešimą, kad Teisingumo departamento teisminė advokatė Elisabeth Bruce (pakeitusi advokatą Warreną Bensoną, paskirtą gruodį) dalyvautų FTX bankroto procese.

Nėra jokių požymių, kad mokesčių inspekcija būtų tiksliai suinteresuota šia byla. Skambutis į IRS spaudos skyrių nuo Atšaukti atsisakė komentuoti. Taip pat neaišku, ar agentūra planuoja pradėti savo bylinėjimąsi su bankrutavusia kriptovaliutų birža. Tačiau faktas, kad jis apskritai susijęs, yra pastebimas, ypač atsižvelgiant į IRS išankstinį susidomėjimą pagrindinių kriptovaliutų biržų, tokių kaip Coinbase ir Kraken, klientų duomenimis.

FTX, kurią įkūrė buvęs generalinis direktorius Sam Bankman-Fried, lapkričio 11 d. pateikė bankroto bylą. Likus kelioms dienoms iki savanoriško paraiškos pateikimo bendrovė pamatė, kad iš jos kriptovaliutų prekybos platformos buvo išimtas milijardų vertės turtas, kurį beveik įsigijo konkurentas Binance. o paskui įšaldė išėmimus paskutiniam bandymui išsilaikyti.

Tai buvo staigus ir įspūdingas nuosmukis, patraukęs JAV reguliavimo institucijų ir teisėsaugos dėmesį. Nuo to laiko Samas Bankmanas-Friedas buvo suimtas ir apkaltintas aštuoniais finansiniais nusikaltimais. Jo vidinio rato nariai Caroline Ellison ir Gary Wang jau pripažino savo kaltę ir bendradarbiauja su prokurorais, nes Bankmanas-Friedas laukia teismo.

Tuo tarpu FDIC, Federalinis rezervų bankas ir Kontrolieriaus biuras prieš dvi savaites paskelbė bendrą pareiškimą, perspėdami, kad kriptovaliuta nėra „Sveikas ir gyvas. Baltieji rūmai padidino savo veiklą raginti reguliuoti (tuo pačiu metu pateikiant klausimus apie susitikimai tarp Bankmano-Friedo ir prezidento Joe Bideno).

Kalbant apie IRS, sakė Milesas Fulleris, „TaxBit“ vyriausybės sprendimų direktorius Atšaukti kad atrodo, kad agentūra turi daugiau nei trumpalaikį susidomėjimą byla.

Istorija tęsiasi

Paprastai, kai skolininkai pateikia bankroto bylą, šios bylos yra priskiriamos IRS nemokumo skyriui, sakė jis. Skyrius stebi atvejį ir, jei IRS tampa kreditoriumi procese, jie pateikia reikalavimo įrodymą, neįtraukdami teisininkų.

Jis žinotų. Fulleris 15 metų dirbo advokatu IRS, o praėjusiais metais prisijungė prie TaxBit.

„Jei buvo koks nors labai administracinis dalykas, kurį tiesiog reikėjo tvarkyti, Teisingumo departamento mokesčių skyrius yra toks:„ Taip, mums tai nerūpi. Mes leisime jums, vaikinai, tai padaryti“, – sakė Fulleris. „Tačiau kalbant apie bet kokius tikrai esminius su mokesčiais susijusius klausimus ar didelio masto mokesčių klausimus, jie sako: „Ne, ne, mes norime tai padaryti“.

TaxBit, mokesčių programinės įrangos ir kriptovaliutų sąskaitų įmonė, išaugo $ 130 milijonų praėjusiais metais – 1.3 mlrd. Tai padarė jį vienu iš retų pradedančiųjų vienaragių a. viduryje ne tokie puikūs metai daugumai kriptovaliutų pramonės.

Fulleris sakė, kad įmanoma, bet labai trumpai, kad IRS bando įtraukti į klientų sąrašą, kad FTX buvo leista dar tris mėnesius išlaikyti privačią informaciją. Jei tai būtų agentūros interesas, tai nebūtų visiškai beprecedentė. IRS išdavė John Doe šaukimą, siekdama informacijos apie galimus mokesčių vengimus kriptovaliutų įmonėms „Coinbase“, Kraken, Ratasir SFOX.

Fulleris pasiūlė, kad IRS taip pat galėtų parengti gaires, kaip klientai, praradę pinigus per FTX arba dėl kitų kriptovaliutų žlugimo, gali reikalauti nuostolingo turto, nelaukdami, kol baigsis visa bankroto procedūra. Agentūra sukūrė taisyklę, skirtą vagysčių ir Ponzi schemų aukoms 2009 m. po Bernie Madoff bylos.

Lisa Zarlenga, mokesčių advokatė ir Steptoe & Johnson DC partnerė, sakė, kad ji nėra tokia optimistiška, kad IRS apgyvendins FTX aukas.

„Turbūt vis dar esate nežinioje, nes turėsite palaukti, kol baigsis bankrotas. Galite ką nors susigrąžinti, todėl tai dar nėra baigta operacija. Jie iš tikrųjų nepatyrė nuostolių“, – sakė ji Atšaukti. „Kai kurie žmonės kalbėjo apie nuostolių sukėlimą kažko atsisakius, bet ar galite net atsisakyti kriptovaliutos sąskaitos?

Ji suprato, kad dauguma klientų mieliau norėtų palaukti ir pažiūrėti, ką jie gali gauti iš bankroto, net jei tai reiškia, kad jie atsisako bet kokios tiesioginės naudos. Kalbant apie IRS, siunčiančią Teisingumo departamento advokatą atstovauti byloje, ji teigė, kad iš pradžių ji manė, kad agentūra ruošiasi pateikti savo ieškinį. Kodėl? Pasak jos, FTX arba vienas iš 130 jos subjektų gali būti skolingas vyriausybei.